项目投融资决策技术与分析(1).ppt

项目 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 资产 流动资产： 货币资金 16，317 39，714 104，795 91，174 189，729 149，855 164，552 短期投资 0 0 0 0 0 113，519 107，395 减：短期投资跌价准备 0 0 0 0 0 0 0 短期投资净额 0 0 0 0 0 113，519 107，395 应收票据 343,447 688,907 706,343 606,576 63,671 95,608 110,432 应受股利 0 0 0 0 0 0 0 应收利息 0 0 0 0 0 0 0 应收账款 19,227 16,285 255,862 120,785 311,183 204,800 288,278 减：坏账准备 57 49 768 362 113 267 207 应收账款净额 19，170 16，237 255，094 120，423 311，069 204，534 288，071 预付帐款 8，840 23，248 14，717 32，376 26，030 4，517 12，541 应收补贴款 0 0 0 0 0 0 0 其他应收款 14，307 6，417 7，748 10，488 171，923 76，154 147，094 待摊费用 5，458 4。39 0 0 1，392 0 451 存货 152，018 271，580 355，450 770，552 631，326 647，418 594，130 减：存货跌价损失准备 0 0 0 0 17，044 25，098 0 存货净额 152，018 271，580 355，450 770，552 614，282 622，320 594，130 待处理流动资产损失 （减收益） –0。53 0 0 2，731 0 918 0 一年内到期长期债券投资 0 0 0 0 0 0 0 表2-2 -1 ABC公司1995~2001年资产负债表 单位：千元 项目 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 其他流动资产 流动资产合计 559，556 1046，108 1444，147 1634，320 1378，096 1267，425 1424，665 长期投资： 长期股权投资 4，836 9，802 15，795 19，200 18，751 17，439 15，994 长期债权投资 0 0 0 0 0 0 0 长期投资合计 4，836 9，802 15，795 19，200 18，751 17，439 15，994 其中：合并价差 0 0 0 0 0 0 15，202 长期投资减值准备 0 0 0 0 782 782 791 长期投资净值 4，836 9，802 15，795 19，200 17，969 16，657 15，202 固定资产： 固定资产原值 73，331 99，700 130，053 203，850 249，792 372，377 412，912 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产净值准备 0 0 0 0 0 0 41，637 固定资产净额 工程物资 0 0 0 0 47 47 0 在建工程 固定资产清理 33 93.38 102 104.6 25 35 86 待处理固定资产净损失 0 0 0 0 0 0 0 表2-2-2 项目 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 固定资产合计 75，939 96，521 200，638 214，206 231，840 313，213 276，422 无形及其他长期资产： 无形资产 开办费 0 0 0 0 0 0 0 长期待摊费用 其他长期资产 0 0 0 0 0 0 0 无形及其他长期资产合计 递延税项： 递延税款借项 0 0 0 0 0 0 0 资产合计 641，378 1153，946 1678，491 1885，245 1649，029 1654，918 1763，751 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 代销商品款 0 0 0 0 0 0 0 表2-2-3 项目 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 应付工资 0 0 732 987.56 0 0 99 应付福利费 未付股利 未缴税金 其他应缴款 其他应付款 0 0 26 58.78 91 7,253 721 预提费用 0 0 26 58.78 91 7,253 721 一年到期的长期负债 350 0 0 0 3,000 1,000 0 其他流动负债 0 0 0 3003 0 0 0 流动负债合计： 3