资金集中管理解决方案.ppt

解决方案 第一种渠道是企业集团内部的资金流动，包括存款、取款、贷款、还款、内部结算、内部拆借、跨中心结算、资金调拨； 第二种渠道是资金中心与商业银行（或其他金融机构）之间的资金流动，包括现金存款、现金取款、融资贷款、融资还款等； 第三种渠道是资金中心与往来单位的资金流动，包括收款、付款等。 机构设置 内部金融业务 融资和投资业务 结算业务 预算与分析 其他业务 账务管理 领导监控 电子报表 解决方案 实时查询银行账户信息 通过统一查询界面，实时查询所有分子公司在不同合作银行的网上银行账户余额、发生明细等资金信息 。 数据传输服务 通过数据传输服务自动生成资金传输信息，利用VP平台的消息服务引擎实现分子公司资金信息自动发送、资金信息自动收集 。 领导查询系统提供了对资金计划和执行情况的各种分析报表，包括：资金状况表、预算分析、资金预测和资金结构等分析表，以及单位存款余额、银行存款余额等业务报表。 领导查询系统 资金管理要求 统一计划 统一结算 统一筹措 统一调度 统一考核 谢谢！ * * 子公司具有财务独立核算能力 * XXX企业资金集中管理系统 解 决 方 案 东软金算盘软件有限公司 提 纲 资金集中管理的背景 资金集中管理模式 XXX企业资金管理解决方案 金算盘VP.TM技术架构 资金集中管理的背景 企业集团的财务资源优势 —具有广泛通畅的融资渠道以及可利用的多种多样的融资手段 —具有广泛通畅的投资渠道以及可利用的多种多样的投资手段 —集团内部有高效的财务预算机制 企业集团财务管理手段 —集权 有助于聚合资源优势，贯彻实施母公司以至集团整体的战略目标 —分权 有助于发挥各分子公司的积极性创造性与应变能力，但有可能导致集团目标换位 目标：协调总部与分部、分部与分部之间的利益关系，充分 调动各方的积极性，从而确保 企业集团整体利益最大 化。 “企业管理和监督以财务管理和监督为中心，财务管理和监督以资金管理和监督为中心，资金管理和监督以现金流量管理和监督为中心” 资金管理的必要性 —财务管理：树立以资金管理为中心的管理理念 集团资金管理重点 集中筹集资金 取得资金成本最低的资金来源 集中使用资金 加速资金周转（特别是集团内），提高资金的使用效率 确保集团战略目标的实施 集团净现金流量最大化 调整分部现金流量 制定内部商品、劳务转移价格，协调各分部利益 防范资金风险 监控资金的使用 监控各项投资、筹资活动 资金控制的原则 集中性原则：满足资本在最关键领域的优先分配，充分 保证集团战略的体现 时机性原则：资金投放的准时和及时 协同性原则：不同职能之间的资金投入要保持合理比 例；对不同产品之间的资金投放要保持合 理比例；战术资金与战略资金 之间要有合 理比例；集团内部各部门之间的相互调 剂、融通；与集团外部共同协调和投放资 金，保证协同 权变性原则：根据内外部环境的变化调整资金的的投放 与管理 求利性原则：尽可能将资金投放到提高企业盈利能力的 项目上 集团公司重点：实现集团化运作 实现资源整合和优化配置，提高资源总体配置效益 集中财力，推动结构调整，加速培育集团公司核心竞争力 增加总部的调控能力和资本积累能力，建立有效的再投资机制，有效防范财务风险 实施资金统一调度，获取资金使用规模效益，降低融资成本，增强融资能力，促进集团的战略发展 集团企业面临的资金管理问题 下属单位多头开户，集团无法实施有效的监控 资金账外循环，流向不清，缺乏有效控制 内部资金闲置与短缺无法调节 资金沉淀严重，占用不尽合理，周转缓慢 资金使用效率低，资金风险大 筹投资不能统筹规划，财务费用较高 集团内部单位资金相互拖欠，内部结算周期长，成本高 没有完善的资金预算，无法进行有效的资金计划与控制 无法有效地利用银行的服务平台 没有充分发挥总部的投资、融资功能及风险防范能力 集团企业面临的资金管理问题 资金分散 多头开户，无法实施有效的监控； 资金账外循环，流向不清； 内部资金闲置与短缺无法调节； 资金沉淀 成员企业资金沉淀严重，占用不尽