日记账及明细账登记(最新)137-基础会计学综合模拟实验-李占国1507-4最新答案.docVIP

库存现金日记账 日期 凭证字号 摘要 借方 贷方 余额 月初余额 57 400 11 收5 报销差旅费交回剩余款项 450 13 付17 报销办公费 4 500 13 收8 现销个人 23 400 13 付18 存现 23 400 17 付20 支付固定资产清理费用 450 23 付27 提现（备发职工生活困难补助） 42 000 23 付28 支付职工生活困难补助 42 000 25 付31 找付借款不足部分 200 25 付32 提现 6 000 25 付33 借支差旅费付现 6 000 27 收15 向个人销售 23 400 27 付34 销货款存现 23 400 27 付35 报销购买印花税票 200 合计 95 250 100 250 52 400 银行存款日记账 序号 日期 凭证 摘要 借方 贷方 余额 月初余额 8 263 800 2 1 收1 向银行借款 400 000 4 1 付1 购买原材料 997 050 本日合计 5 3 收2 销售产品 819 000 6 3 付2 支付广告费 53 000 7 3 付3 购买无形资产 190 800 本日合计 8 5 付4 支付支票工本费 100 9 5 付5 对外捐赠 114 800 11 5 付6 支付展销摊位费及手续费 21 240 本日合计 13 7 付7 购买机器设备 505 410 14 7 付8 代垫运