实训六----工资管理系统和实训七-固定资产概要.docVIP

实训六 工资管理系统 【实训目的】 1.掌握用友EBP—U8软件中工资管理系统的相关内容。 2.掌握工资管理系统初始化、日常业务处理、工资分摊及月末处理的操作。 【实训内容】 工资管理系统初始化设置。 工资管理系统日常业务处理。 工资分摊及月末处理。 4、工资管理系统数据查询。 【实训资料】 1. 建立工资帐套 工资类别分为两个：正式职工和临时工；核算币别：人民币；工资管理系统代扣代缴个人所得税；进行扣零处理（扣至零元）；人员编码：3位；启用日期；2006年01月01日。 2、基础信息设置 （1）人员档案 工资类别：1 部门选择：所有部门 工资项目：基本工资、岗位工资、奖金、应发合计、请家天数、请假扣款、代扣税、扣款合计、实发合计。 计算公式：请假扣款=请假天数﹡20元 表15-17 正式职工工资表 职员编号 职员名称 性别 年龄 所属部门 银行账号 人员类别 101 于杰 男 42 综合部 886601 管理人员 201 赵飞 男 36 财务部 886602 管理人员 202 贾敏 女 24 财务部 886603 管理人员 203 韩琳 女 26 财务部 886604 管理人员 204 杨芳 女 23 财务部 886605 管理人员 301 胡民 男 40 一车间 886606 管理人员 302 金明 男 36 一车间 886607 生产人员 303 李强 男 43 二车间 886608 生产人员 401 张涛 男 31 供应处 886609 经营人员 402 许强 男 37 销售处 886610 经营人员 工资类别：3 部门选择：一车间、二车间 工资项目：基本工资、奖金 表15-18临时工工资表 职员编号 职员名称 性别 年龄 所属部门 银行账号 人员类别 501 临1 男 32 一车间 887701 生产人员 502 临2 男 35 一车间 887702 生产人员 503 临3 男 29 二车间 887703 生产人员 504 临4 男 26 二车间 887704 生产人员 （2）银行名称：工商银行东昌路分理处；账号长度：6。/ 3.工资数据 （1）月初正式职工工资。 表15-19月初正式职工工资表 姓名 基本工资 岗位工资 奖金 姓名 基本工资 岗位工资 奖金 于杰 2500 500 800 胡民 1800 400 800 赵飞 1800 400 800 金明 1400 200 800 贾敏 1500 200 800 李强 1300 200 800 韩琳 1400 200 800 张涛 1600 300 800 杨芳 1400 200 800 许强 1600 300 800 (2 月初临时工资如表15-20所示。 表15-20 月初临时工工资表 姓名 基本工资 奖金 姓名 基本工资 奖金 临1 1400 800 临3 1400 600 临2 1400 700 临4 1400 700 （3）本月工资变动。 金明请假2天；生产部职工奖金在原有的基础上增加200.00元。 4.代扣税 计税基数1600元。 5.月末分摊工资 ①应付工资总额=基本工资+岗位工资+奖金。 福利费、工会经费、职工教育经费以应付工资总额为基数计提 ②工资分摊如表15-21所示。 表15-21 工资分摊表 IT 专家网独家】在神州数据易飞 ERP 系统的财务管理模块中，支持这两种方式。如通过参数控制，可以让出货单生成应付帐款 ( 赊账模式 或者直接生成收款单 ( 现销模式 。而在用友财务管理软件中，也支持这两种业务模式。不过用友财务管理软件中为其取了两个特殊名字，他们把现销模式叫做总帐 + 往来模式；而把赊账模式叫做总帐 + 应收应付模式。虽然名字不同，其内部的业务逻辑控制是一致的。但是不幸的是，这些业务处理模式对于王晓来说，可都是新鲜事务，不知道该如何判断。实施顾问也只好跟王晓一起找到财务经理，向他们详细的阐述了这两种操作模式的差异，以帮助他们做出正确的抉择。 　　差异一：月末结帐时控制措施不同 　　如果采用总帐+应收应付模式，则在供应商结帐时，进货单必须先生成应付帐款单据，然后再生成总帐单据。月末在进行结帐作业时，在用友财务管理软件中会自动判断应付帐款的结帐情况。只有先对应付帐款结帐，然后才能够进行后续的结帐作业。而如果采用总帐+往来模式的话，则在供应商结帐时，可以直接生成总帐单据。在这种模式下进行月末结帐时，就不需要判断应付系统是否已经结帐。也就是说，采用了总帐+应收应付模式，在月末结帐的时候就多了一个中间环节。而这个环节主要起到一些控制的作用。如通过应付帐款的控制，可以让供应商及时送上增值税发票，因为在系统可以可以设置没有发票不能够结帐。在这种情况下，供应商的货款就需要延迟到下个月结算。而如果采用总帐+往来模式的话，就只有通过手工来管控增值税