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XXXX会馆 财务管理制度 财务部担负着会馆理财的重要职责，是整个会馆管理工作的信息中枢，是反映会馆经营效果，为总公司进行市场预测和经营决策提供信息和数据资料，督导各部门改善，提高经济效益的职能部门。 Ⅳ.⒈ 财务管理 Ⅳ.⒈⒈财务部组织机构图 会馆财务主管日常工作由执行经理领导，总公司总经理办公室及总公司财务部对各店财务部进行监管，并每日召开总公司财务部组织的例会，各分店财务主管必须参加。总公司财务部每年将对分店财务部进行不限时，不定期的抽查审计工作。 Ⅳ.⒈⒉ 财务人员工作管理 Ⅳ.⒈⒉⒈ 财务主管 1、工作关系 直接上级:财务总监 直接下级:会计 出纳 仓管 内部联系:会馆各部门 外部联系:上级主管总公司财务部门，财政，税务，银行，会计事务所等相关部门。 2、任职资格 1、要求 ①本科学历，英语熟练，年龄28—40岁。 ②作风正派，公正无私，忠实诚信 ③工作一丝不苟，认真负责，兢兢业业。 ④ 遵守财务保密制度 2、工作经验 ①从事主管会计工作三年以上 ②具有较强的财务分析和统计能力 ③熟悉会馆各部门运做 3、知识技能 ①具有中级以上职称 ②熟悉税法，经济合同和会计法 ③熟悉企业经济管理，成本控制，财务分析审计等知识 ④电脑操作和财务软件 3、岗位职责 1、建立健全财务制度，主持财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会记业务工作。 2、控制和降低经营成本及各项费用，审核监督资金的运用及经营效益。 3、编制会馆各期会计报表和财务分析报告，做到数字真实，计算准确，送报及时 4、严格认真复核本部人员所做的会计凭证的完整性，审核会计凭证与所附的原始单据是否齐全一致，审批手续是否齐全，定期汇总会计凭证，发现问题及时更正。 5、审核签发审批权限内的支票现金 6、编制各项财务制度和计划，做好管辖范围的管理协调工作和突发性事件的处理 7、掌握会馆在银行存款的余额，提出合理的调用资金方案，定期做好往来款项的核算工作 8、保管好各种凭证，帐薄报表和有关成本计算资料，防止丢失或损坏，按月装订并定期归档 9、对会馆所有财务支出和收入监督，发现问题即使上报，不得隐瞒 10、每日对酒吧进行不定期的抽检，认真复查实物，销售额与帐面是否相符进筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批，报批。 11、认真，及时完成上级交办的其他一切事宜。 1、工作内容 2、每周工作 3、每月工作 序号 工作内容 完成时间 1 完成每月财务报表分析（文字） 10日 2 完成每月财务指标分析 10日 3 完成每月资产负债表 10日 4 完成每月营业额图表分析 10日 5 完成每月营业费用，管理费用明细帐（帐页） 10日 6 完成应收款，应付款明细帐（列表） 10日 7 完成其它应收款，应付款明细帐（列表） 10日 8 审核出纳每月内部招待明细帐（列表） 10日 9 审核出纳每月消费卡明细帐（列表） 10日 10 每月组织对仓库和厨房的盘点工作，审核会计月末盘点汇总表（包括前厅厨房） 10日 11 每月组织对酒吧盘点工作，审核月末盘点汇总表 10日 12 审核会计各部门每月损耗汇总表（需有金额和损耗率） 10日 13 完成月底现金盘点表 10日 14 审核出纳每月银行余额调节表和银行对帐单 10日 15 审核会计最后日收银系统中打印出的营业报表 10日 16 完成应付工资明细表并交上工资单审批（包括离职和现金发放人员） 工资审定日 17 审核出纳每月制作的现金，银行凭证，并制作转帐凭证，计提每月固定资产折旧，分摊每月待摊费用，结转利润和编制会计报表 10日 18 装订好传票 10日 19 准时参加总公司月会：总结工作和下月工作计划，按总公司规定的毛利润率控制标准及当前实际情况，制定各部，各营业项目的毛利润率并按月逐期予以追踪反映和分析 月会日 4、工资操作 5、季度工作 6、年度工作 7、上交总公司报表 序号 报表名称 交表时间 1 将前日收入情况表和出纳报告单传真总公司财务部 每日上午11点 2 每月财务报表和指标分析（文字） 每月10日 3 每月资产负债表和各部门损耗汇总表（需有金额和损耗率） 每月10日 4 每月每日营业额图表分析表，内部招待明细表和消费卡明细帐 每月10日 5 营业费用每日明细帐，管理费用每日明细帐 每月10日 6 应收款，应付款明细帐（列表） 每月10日 7 其它应收款，应付款明细帐（列表） 每月10日 8 月末盘点汇总表（包括前厅厨房） 每月10日 9 月底现金盘点表 每月10日 10 每月银行余额调节表和银行对帐单 每月10日 11 每月最后日收银系统总打印出的营业报表 每月10日 12 每月在交上工资单审批时需要量交各店的应付工资明细表 工资审定日 13 下属各岗位人员的考评意见 每季度末 14 成本费用对比表和控制与建议