公司月度财务分析模版.docVIP

第 PAGE 1页 公司月度财务分析模版 一、主要经营指标完成情况 截至 月末，全厂资产总额 亿元，同比增长 %，其中：电厂资产总额 亿元，同比增长 %；公司资产总额 亿元，同比增长 %。负债总额 亿元，同比增长 %，其中：电厂资产总额 亿元，同比增长 %；公司资产总额 亿元，同比增长 %。所有者权益 亿元（其中母公司权益 亿元），同比增长 %，其中：电厂资产总额 亿元，同比增长 %；公司资产总额 亿元，同比增长 %。资产负债率 %，同比下降 个百分点。 其他经营指标完成情况表 项目 单位 本年实际 上年同期 增减 电厂 公司 电厂 公司 电厂 公司 售电量 亿千瓦时 售电平均单价 元/千千瓦时 供电煤耗 克/千瓦时 入炉综合标煤单价 元/吨 售电单位燃料成本 元/千千瓦时 营业收入 万元 营业成本 万元 固定成本 万元 财务费用 万元 资金成本率 % 1- 月累计，完成售电量 亿千瓦时，同比增加 亿千瓦时，增幅 %，其中：电厂完成售电量 亿千瓦时，同比增加 亿千瓦时，增幅 %；公司完成售电量 亿千瓦时，同比增加 亿千瓦时，增幅 %。入炉综合标煤单价 元/吨，同比上涨 元/吨，涨幅 %，其中：电厂入炉综合标煤单价 元/吨，同比上涨 元/吨，涨幅 %；公司入炉综合标煤单价 元/吨，同比上涨 元/吨，涨幅 %。实现营业收入 万元，同比增加 万元，增幅 %，其中：电厂实现营业收入 万元，同比增加 万元，增幅 %；公司实现营业收入 万元，同比增加 万元，增幅 %。实现营业成本 万元，同比增加 万元，增幅 %，其中：电厂实现营业成本 万元，同比增加 万元，增幅 %；公司实现营业成本 万元，同比增加 万元，增幅 %。利润总额 万元，同比增加 万元，其中：电厂利润总额 万元，同比增加 万元；公司利润总额 万元，同比增加 万元。 集团公司考核指标完成情况 指标 单位 年度考核值 月实际数 完成比例 上年同期数 同比 电厂 公司 电厂 公司 电厂 公司 电厂 公司 电厂 公司 利润总额 万元 经济增加值（EVA） 万元 流动资产周转率 次 资产负债率 % 度电可控费用 分/千瓦时 息税折旧摊销前利润（EBITDA） 万元 利润总额：1- 月累计实现利润总额 万元，同比减利 万元。 经济增加值：1- 月累计完成 万元，同比减少 万元。 流动资产周转率：1- 月累计完成 次，同比减少 次，主要原因是 资产负债率：截至 月末，资产负债率为 %，同比下降 个百分点，比年初下降 个百分点， 度电可控费用：1- 月累计完成 分/千瓦时，同比减少 分/千瓦时。 息税折旧摊销前利润：1- 月累计完成 万元，同比减少 万元。 二、利润增减变动分析 1-月份成本费用结构分析表 单位：% 　 燃料费 水费 材料费 职工薪酬 折旧费 修理费 其他费用 购入电力费 财务费用 电厂 公司 合计 截止-月末，全厂成本费用总额为-万元，燃料成本-万元，占总成本的份额最大，达到-%，其次折旧费-万元，达到-%，职工薪酬-万元，达到-%。因此，有效地控制燃料成本将是我厂实现扭亏减亏工作的重点。 与上年同期比较 1-月份利润完成情况与上年同期比因素分析表 单位：万元 影响因素 与上年同期比较 电厂 公司 全厂 售电价影响 售电量影响 供电煤耗影响 其他业务利润影响 供热因素影响 固定成本影响 财务费用影响 标煤单价影响 其他影响 合计 主要增利因素（ 万元） 1、售电量实际完成 亿千瓦时，同比增加 亿千瓦时，增加边际利润 万元。 2、供电煤耗实际完成 克/千瓦时，同比降低 克，节约燃料成本 万元。 3、固定成本实际完成 万元，同比压降 万元，增利万元，其中折旧费降低 万元，其他费用降低 万元；水费、材料费、修理费增加 万元，职工薪酬增加 万元。 4、财务费用实际完成 万元，同比降低 万元，增利万元，其中丰城公司下降 万元，黄金埠公司下降 万元，九江电厂下降 万元，万安三厂下降 万元，九江公司上升 万元，本部上升 万元（去年无同期数）。 5、购入电热费实际完成 万元，同比下降 万元，增利 万元。 6、其他因素同比增加 万元，增利 万元，主要是九江电厂去年关停机组损失 万元。 主要减利因素（ 万元） 1、入炉综合标煤单价实际完成 元/吨，同比上涨 元/吨，影响燃料成本增加 万元。 2、售电均价实际完成 元/千千瓦时，同比下降 元/千千