前次募集资金使用情况鉴证报告.docVIP

PAGE 1 第 PAGE 2 页 共 NUMPAGES 5 页 证券简称：康恩贝 证券代码：600572 编号：临2009—034 前次募集资金使用情况鉴证报告 浙天会审〔2009〕3610号 浙江康恩贝制药股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的浙江康恩贝制药股份有限公司（以下简称康恩贝公司）截至2009年 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供康恩贝公司增发股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为康恩贝公司增发股票的必备文件，随其他申报材料一起上报。 二、管理层的责任 康恩贝公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对康恩贝公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，康恩贝公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，如实反映了康恩贝公司截至2009 浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 韩厚军 中国·杭州 中国注册会计师 钱仲先 报告日期：20 PAGE 1 第 PAGE 5 页 共 5 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 前次募集资金使用情况报告 浙江康恩贝制药股份有限公司（以下简称“公司”）董事会按照中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]500号《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的要求对公司截至2009年9月30日止的前次募集资金使用情况报告如下： 一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况 2007年9月4日，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江康恩贝制药股份有限公司非公开发行股票的通知》（证监发行字[2007]264号）核准，本公司采取非公开发行股票方式，向康恩贝集团有限公司（以下简称康恩贝集团）发行人民币普通股（A股）42,800,000股，发行价格为每股人民币7.11元，募集资金总额304,308,000.00元，其中，康恩贝集团以其持有的浙江金华康恩贝生物制药有限公司（以下简称金华康恩贝）90%的权益资产经评估作价人民币182,700,000.00元认购上述发行股中的25,696,202股，另以货币资金121,608,003.80元认购其余的17,103,798股，已于2007年9月10日全部到位。扣除有关发行费用8,675,082.46元后，实际募集货币资金112,932,921.34元。浙江东方会计师事务所有限责任公司对上述募集资金及相关股本到位进行了审验，并出具了浙东会验[2007]1208号《验资报告》。截至2008年9月30日，尚余未使用募集资金余额55,260, 二、前次募集资金实际使用情况说明 (一) 前次募集资金使用情况对照表 前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。 (二) 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明 金华康恩贝阿洛西林扩产GMP技术改造项目未达到计划使用进度的原因为： 1．经济和市场形式变化对该项目的影响尚需进一步观察评估； 2．新的药品生产GMP规范即将出台，较现行GMP规范有较大变化和提高，同时为了适应国际化战略要求，需对项目规划设计方案进行调整； 3．考虑与后续推出的新医改方案系列配套制度和政策要求对接。 故金华康恩贝公司阿洛西林扩产GMP技术改造项目进度放缓，截至2009年9月30日，该项目尚处于建设过程中。 (三) 闲置募集资金情况说明 经2009年2月25日召开的公司六届董事会第四次会议审议，同意公司在保障募集资金使用计划的前提下，继续安排总额度不超过3,000万元的部分闲置募集资金暂作短期流动资金周转使用，期限为2009年2月25日起至2009年8月25日止。上述短期流动资金周转使用的3,000万元闲置募集资金，已于2009年