步森股份：对外投资管理制度(2011年5月)n-2011-05-31概要.docVIP

浙江步森服饰股份有限公司 对外投资管理制度 第一章总则 第一条为加强浙江步森服饰股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”对外投资的管理,规范公司对外投资行为,提高投资效益,规避投资所带来的风险,合理、有效的使用资金,使资金的时间价值最大化,依照《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”、《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”、《深圳证券交易所股票上市规则》(以下简称“《上市规则》”、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件以及《浙江步森服饰股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”等公司制度的有关规定,特制订本制度。 第二条本制度所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权、以及经评估后的实物或无形资产作价出资,对外进行各种形式的投资活动。 第三条按照投资期限的长短,公司对外投资分为短期投资和长期投资。短期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年(含一年的投资,包括各种股票、债券、基金、分红型保险等; 长期投资主要指投资期限超过一年,不能随时变现或不准备变现的各种投资,包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于下列类型: 1.公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目; 2.公司出资与其他境内(外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目; 3.参股其他境内(外独立法人实体; 4.经营资产出租、委托经营或与他人共同经营。 第四条投资管理应遵循的基本原则:公司的投资应遵循国家的法律法规,符合国家的产业政策;符合《公司章程》等法人治理制度的规定;符合政府监管 部门及证券交易所有关规定;符合公司发展战略和规划要求,合理配臵企业资源,创造良好经济效益;同时必须谨慎注意风险,保证资金的安全运行。 第五条本制度适用于公司及其所属控股子公司的一切对外投资行为。本制度所称控股子公司是指公司出资设立的全资子公司、公司的股权比例超过50%的子公司和公司拥有实际控制权的参股公司。 第二章对外投资的审批权限 第六条公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。 第七条公司对外投资的审批应严格按照《公司法》、《上市规则》和中国证券监督管理委员会的相关法律、法规及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》等规定的权限履行审批程序。 第八条公司股东大会、董事会、总经理办公会议为公司对外投资的决策机构,各自在其权限范围内,对公司的对外投资做出决策。其他任何部门和个人无权做出对外投资的决定。 公司对外投资的审批权限为: (一公司一年内累计不超过公司最近一期经审计净资产额2%以内的对外投资,由董事长批准; (二公司一年内累计不超过公司最近一期经审计净资产额30%以内的对外投资,由董事会批准; (三公司一年内累计超过公司最近一期经审计净资产额30%以上的对外投资,由股东大会批准; 公司进行证券投资、委托理财、风险投资等投资事项的,应当由董事会或股东大会审议批准,不得将委托理财审批权授予公司董事个人或经营管理层行使。 第三章对外投资的组织管理机构 、 第九条公司董事会战略委员会为公司董事会专门议事机构,负责统筹、协调和组织对外投资项目的分析和研究,为决策提供建议。 第十条总经理为公司投资评审小组组长,是公司对外投资实施的主要责任人,主要负责对新的投资项目进行信息收集、整理和初步评估,经筛选后建立项目库,提出投资建议。 第十一条公司财务部为公司对外投资后续管理部门,资产经营部或公司董事会指定的其他部门为对外投资实施部门,战略管理部为对外投资前期调研、论证部门。 第十二条公司战略管理部参与研究、制订公司发展战略,对重大投资项目进行效益评估、审议并提出建议;对公司对外的基本建设投资、生产经营性投资、股权投资、租赁、产权交易、资产重组等项目负责进行预选、策划、论证、筹备;财务部对控股子公司进行责任目标管理考核。 第十三条公司财务部负责对外投资的财务管理,负责协同相关方面办理出资手续、工商登记、税务登记、银行开户等工作。 第十四条公司法律顾问负责对外投资项目的协议、合同和重要相关信函、章程等的法律审核。 第四章对外投资的决策管理 第一节短期投资 第十五条公司短期投资决策程序: 1.战略管理部负责对随机投资建议预选投资机会和投资对象,根据投资对象的赢利能力编制短期投资计划; 2.财务部负责提供公司资金流量状况; 3.短期投资计划按审批权限履行审批程序后实施。 第十六条财务部负责按照短期投资类别、数量、单价、应计利息、购进日期等及时登记入账,并进行相关账务处理。 第十七条涉及证券投资的,必须执行由战略管理部和证券部参加的联合控制制度,并且至少要由两名以上人员共同操作,且证券投资操作人员与资金、财务管理人员分离,相互制约,不得一人单独接触投资资产,对任何的投资资产的存