深圳兆日科技股份有限公司2018年度内部控制评价报告.PDFVIP

深圳兆日科技股份有限公司 2018 年度内部控制评价报告 深圳兆日科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管 要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合深圳兆日科技股份有限公司（以 下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，我们对公司2018年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性 进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及本评价报告基准日纳入合并财务报 表范围的所有控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产 总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。本次纳入 评价范围的主要业务和事项包括公司治理结构、组织架构、发展战略、人力资源、 企业文化、资金活动 （包括募集资金）、采购业务、资产管理、销售业务、担保 业务、投资管理、关联交易、研究与开发、财务报告、合同管理、内部信息传递、 信息系统、信息披露、内部控制监督等。重点关注的高风险领域主要包括：资金 管理、采购业务、销售业务、存货管理、财务报告等。上述纳入评价范围的单位、 业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求，全面测试了公司内部控制的五大基本要素（控制环境、风险评估、控制活动、 信息与沟通、内部监督），对2018年公司内控体系建设详细情况评价如下： 1、内部控制环境 （1）公司治理结构 公司根据《公司法》、《公司章程》和有关法律法规的规定，建立了股东大 会、董事会、监事会和总经理的法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等三会议事规则，明确决策、执行、 监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制；能够做到各司其 职、规范协作。 股东大会是公司最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润 分配等重大事项的表决权。 董事会是公司经营管理的决策机构，在公司章程和股东大会的授权范围内， 负责公司发展目标和重大经营活动的决策，对股东大会负责并报告工作。董事会 建立了战略委员会、提名委员会、审计委员会以及薪酬与考核委员会四个专业委 员会，其人员构成均符合议事规则的相关规定，并制定了相应的专门委员会工作 细则。 监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、管理人员的行为及公司的经营、 财务活动进行监督。 公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司日常经营活动 的管理，组织实施董事会的决议。 公司各控股子公司根据各公司自身的经营特点，在一级法人治理结构下，制 定了较为完善的决策、执行和反馈评价系统，能够有效进行企业各