Tax inspection6稽查环境大数据 大税收 大变革新.pptx

迈向大数据时代;大数据时代的开启是一个时代的重要转型 大数据对民众生活、思维、工作所带来改变 ——大数据时代的思维变革 ——大数据时代的商业变革 ——大数据时代的制度变革 ——大数据时代的管理变革;房地产税改革得以启动;;不动产登记暂行条例中华人民共和国国务院令第656号;不动产登记局组建完毕;;二零一六年柒月贰拾日;自2016年11月30日起在呼和浩特市辖区范围内实施不动产统一登记;;婚姻登记类别：;;国家税务局 地方税务局联合稽查;;办税人员须按规定办理实名采集后 才能办理相关涉税事项;;一照一码;两证整合;对无需前置审批并符合条件的企业，住所和经营场所在广州市范围内的，可以申请在企业营业执照上加载经营场所地址，免于分支机构登记 同一地址作为二个及以上企业的住所登记注册，形成一个地址核发多个营业执照即所谓的“一址多照”。;一照多址;便民办税春风行动;纳税信用级别;纳税信用等级为C或D级 不得享受相应税收优惠;税 银 合 作; 第三十条? ?纳税人及与纳税相关的第三方应当按照规定提交涉税信息。; 第三十一条 从事生产、经营的单位和个人在其经济活动过程中，一个纳税年度内向其他单位和个人给付五千元以上的，应当向税务机关提供给付的数额以及收入方的名称、纳税人识别号。 单次给付现金达到五万元以上的，应当于五日内向税务机关提供给付的数额以及收入方的名称、纳税人识别号。; 第三十二条 银行和其他金融机构应当按照规定的内容、格式、时限等要求向税务机关提供本单位掌握的账户持有人的账户、账号、投资收益以及账户的利息总额、期末余额等信息。对账户持有人单笔资金往来达到五万元或者一日内提取现金五万元以上的，银行和其他金融机构应当按照规定向税务机关提交相关信息。 税务机关从银行和其他金融机构获取的纳税人信息只能用于税收目的，不得向第三方披露。; 第三十三条 网络交易平台应当向税务机关提供电子商务交易者的登记注册信息。; 第三十四条?? 税务机关依法实施特别纳税调整的，可以要求纳税人或者其税务代理人提交税收安排。 第三十五条?? 政府有关部门和机构应当向财政、税务机关提供本单位掌握的市场主体资格、人口身份、专业资质、收入、财产、支出等与征税有关的信息，具体办法由国务院另行规定。;中国人民 银行;第五条 金融机构应当报告下列大额交易：;（一）当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。;（二）非自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上（含200万元）、外币等值20万美元以上（含20万美元）的款项划转。;（三）自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上（含50万元）、外币等值10万美元以上（含10万美元）的境内款项划转。;（四）自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上（含20万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的跨境款项划转。;第十一条 金融机构发现或者有合理理由怀疑客户、客户的资金或者其他资产、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的，不论所涉资金金额或者资产价值大小，应当提交可疑交易报告。;;;;重庆 2016年6月7日;天津 2016年10月12日;甘肃省公安厅派驻 省国税局、省地税局联络办揭牌仪式 暨警税联席会议举行;省公安厅派驻 省国家税务局、省地方税务局联络机制办公室 在南京正式挂牌成立;国务院 关于建立完善守信联合激励 和失信联合惩戒制度 加快推进社会诚信建设的指导意见;;;;;当事人为自然人的——当事人本人 当事人为企业的 ——企业及其法定代表人 +负有直接责任的财务负责人;惩戒措施及操作程序;强化税务管理 通报有关部门;强化税务管理 通报有关部门;强化税务管理 通报有关部门;强化税务管理 通报有关部门;阻止出境;限制担任相关职务;金融机构融资授信参考;禁止部分高消费行为;通过企业信用信息公示系统 向社会公示;由国土资源管理部门根据税务机关公布的重大税收违法案件信息，对当事人在确定土地出让、划拨对象时予以参考，进行必要限制;强化检验检疫监督管理;禁止参加政府采购活动;禁止适用海关认证企业管理;限制证券期货市场部分经营行为;限制保险市场部分经营行为;禁止受让收费公路权益;限制政府性资金支持;限制企业债券发行;限制进口关税配额分配;通过主要新闻网站 向社会公布;其 他;联合惩戒的结果;;;;;; 2016年12月23