公司内部财务管理制度.pdf

公司内部财务管理制度 为适应公司管理要求，规范财务操作，指导各部门办理涉及财务方面的日常 工作原则，根据公司有关财务制度与规定，以及财务工作现状，并结合公司今后 发展需要和财务管理需要。特制定如下内部财务管理制度。 一、公司各项财务收支管理原则 公司全体员工应本着高效、节约的原则经办各种事项，有计划、有控制地安排各 项开支。鉴于公司统一管理需要，各项财务支出，一律实行总经理审批制度。在 此基础上，公司的各项开支，采取有计划性管理和日常性管理相结合的具体管理 方式。 二、用款制度 1、日常性采购及其他正常开支项目按正常审批程序办理审核签字手续后交财 务办理付款。各项预付款项，在未取得发票等合法报销凭证之前，按照规定一律 先挂记经办人的个人往来，经办人员应及时向对方索取合法的报销凭证并及时报 销冲帐。 2 、非日常性用款，需办理用款申请，报经公司领导批准后按审批意见执行。 3 、大额现金需求，按照银行现金管理要求，需提前一天向财务部门提出申请， 以便财务部门准备。 三、借款制度 1、借款要求按照用款规定