2019-2020年XX公司集团公司差旅费管理制度.docVIP

第 PAGE 4 页 共 NUMPAGES 4 页 差旅费管理制度 为保证出差人员工作和生活的需要，提高办事效率，同时加强企业财务管理，规范差旅费的支出合理性，特制订本制度。 第一条、差旅费的报销范围及流程 1.1报销范围 本制度所称出差，是指员工因工作需要，受公司派遣前往异地洽谈业务、开发市场，协调关系或处理公司事务，开会、学习的活动 差旅费包括城际交通费、住宿费、出差补贴费等项目；不包括外出接待客户、洽谈业务、联络关系所需的招待费及购买材料、配件的费用。 1.2出差审批流程及管理规定 1.2.1出差审批流程 1、员工出差前必须填写《出差申请表》，写明出差地点、预计时间、出差目的，出差计划经部门经理审核，财务主管复核，由总经理批准，未经批准其出差费用不予报销；如紧急情况可经总经理口头批准后出差，并在出差归来后补填《出差申请表》； 2、需要事先借款的，必须在《借款单》上填写具体的出差借款金额，凭审批后的《借款单》，到财务处办理借预借差旅费；对于没有还清前次差旅借款，或者是虽然没有超过上限，但计算不合理的，财务有权不予借款； 3、出差期间需要发生业务招待费的，要在《出差申请表》的业务费项目逐项认真填写，须就业务招待预期目标及额度做出预计；出差期间的业务招待费要与出差费用一同提交报销，不得单独报销； 4、出差人员在上报的出差计划内无法完成任务需延长时，必须提前电话告知总经理，待出