2019-2020年XX公司集团财务审核审批制度(1).docVIP

**有限公司 审核审批制度 为加强财务管理，提高工作效率，明确审核审批职责与权限，根据总部有关规定和公司实际情况，特制定本制度。 一、请款的审核审批 1、员工因公费用性请款的审核、审批 （1）员工因公请款，请款人须填制请款单，注明请款事由； （2）10000元以下（含）请款由部门主管审核→财务审核→分管总助审批；请款金额超过10000元的，报总经理审批。 供销外办业务员差旅费请款，办事处经理审批，内勤登记备查，从备用金中支付；办事处和其他员工需要保留备用金的，每三个月清偿一次，清偿后额度重新核定，备用金额度由总经理审批； （3）赞助等非正常支出请款，事先向董事长请示，经部门主管审核→财务审核→分管总助审核→总经理审核，汇总报总裁审批。 （4）请款人必须及时报销还款，回单位后必须三日内填制费用报销单经财务审核。超过一个月无特殊情况不报销的，按请款金额扣罚利息，并罚款100元。部门主管负督促请款人还款责任。除固定备用金外，前款不清后款不请。 2、采购物资请款的审核、审批： 采购物资付款前编制付款计划单，计划单由分管审批。 （1）采购主要原材料货到付款：根据过磅码单数量,来料计划单上价格计算,80%以下(含80%