商业银行业务经营与管理 第九章 现金资产管理.pdf

商业银行业务经营与管理 清华大学 2005年 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第九章现金资产管理 第一节 现金资产构成 第二节 资金头寸的计算与预测 第三节 现金资产的管理 上一页 上一页 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第一节 现金资产构成 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 一、现金资产的构成  （一）库存现金：指商业银行保存在金库中的现钞 和硬币 。  （二）在中央银行存款：指商业银行存放在中央银 行的资金，即存款准备金 。 – 1.法定存款准备金 – 2.超额准备金  （三）存放同业存款：商业银行存放在代理行和相 关银行的存款。  （四）在途资金：也称托收未达款，是指在本行通 过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据 。 上一页 上一页 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 二、现金资产的作用  （一）满足法定存款准备金的要求  （二）保持清偿力  （三）保持流动性  （四）同业清算及同业支付 上一页 上一页 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 第二节 资金头寸的计算与预测 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 一、资金头寸及其构成  （一）定义：资金头寸是指商业银行能够运用 的资金 。  （二）构成： – 1.基础头寸：指商业银行的库存现金与在中央银 行的超额准备金之和。 – 2.可用头寸：指商业银行可以动用的全部资金， 它包括基础头寸和银行存放同业的存款。支付准备 金，可贷头寸 – 银行总流动性需求=负债流动性需要量+贷款的流 动性需要量 上一页 上一页 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 二、资金头寸的预测  （一）影响资金头寸的因素：存贷款业务的 变化 – 上一页 上一页 清华大学现代远程教育 * 专升本课程  （二）按变化规律存款分类： 一定会提取的存款：无需预测 ；可能会提取的存 款 ；随时可能提取的存款 上一页 上一页 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 贷款变化趋势 上一页 上一页 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 综合预测： 资金头寸需要量=预计的贷款增量+应缴存款准 备金增量一预计的存款增量 时期资金头寸量= 时点的可贷头寸+存款增量+各 种应收债权+新增借入资金一贷款增量一法定准 备金增量一各种应付债务±内部资金来源与运用 差额 上一页 上一页 清华大学现代远程教育 * 专升本课程 三、资金头寸的调度  （一）头寸调度的意义 – 1.头寸调度 • 指在正确预测资金头寸变化趋势的基础上，及时灵活地调 节头寸余缺，以保证在资金短缺时，能以最低的成本和最