中国民生银行 保理业务概述.pdf

保理业务概述 01 保理业务概述 01 国内保理的定义 国内保理：是民生银行为国内企业的信用销售（即赊销贸 易），而提供的一项综合性金融服务。卖方将其与买方在销售货物 或提供服务所产生的应收账款转让与民生银行，由民生银行为其提 供预付款融资、销售分户账管理、应收账款催收和买方信用风险担 保等各项相关金融服务。 1、预付款融资：卖方在出货后即可获得应收账款一定比例的预 付款融资。 2、销售分户账管理：民生银行可以根据卖方的要求，定期向卖 方提供应收账款的回收情况、逾期账款情况、账龄分析等，发送各 类对账单，协助卖方进行销售账款管理。 国内保理的定义 3、应收账款的催收：由民生银行为卖方提供专业的账款催收服 务，协助卖方安全回收账款。 4、买方信用风险担保：对于卖方在信用风险担保额度的应收账 款，民生银行将提供100%的坏账担保。 国内保理的分类 单保理与双保理 指买卖双方的应收账款皆由一家保理商提供服务的，称为单 保理，买卖双方的应收账款由两家保理商提供服务的，称为 双保理。 国内保理的分类 有追索权与无追索权无追索权保理是指保理商承担买方因信用 风险到期不付款的风险，保理预付款项下若保理商不承担买方不 付款的信用风险则称为有追索权保理。 明保理与暗保理：明保理指保理商操作保理业务时通知买方应 收账款转让事宜；暗保理则指不通知买方应收账款转让事宜。叙 做暗保理业务的申请人应为我行重点目标客户或已有优质授信客 户，且须经保理业务部总经理核准后方能办理。 国内保理的分类 买方保理与卖方保理： 指卖方向我行转让应收账款的行为确立的前提下我行提供保 理融资的对象。 流贷和国内保理的区别 主要体现在操作流程和风险控制手段不同：流动资金贷款在银行 对申请人额度批准后，申请人与银行签订借款合同，办理好抵押、 质押或担保手续，即可提用额度，风险控制手段主要是通过借款合 同和其他相关合同，明确约定具体的贷款金额、期限、利率、用 途、还款方式、风险处置和有关细节，在申请人发生违约时，按合 同相关条款执行。而国内保理业务操作相对复杂，一般需要提交的 文件包括贸易合同，发票，货运单据等，并对单据真实性和合理性 进行审核，从单据中判断债权是否不存在权利瑕疵；买卖合同项下 的货物是否没有任何权利负担；资料是否真实、完整等要求，确保 保理第一还款来源的安全。 流贷和国内保理的区别 贷款 保理 业务申请人 贷款人 卖方企业 不需要其他方式担保 担保措施 有 （理论上应收账款已 经是一种担保方式） 第一还款来源 贷款人 买方企业 保证人/抵押 第二还款来源 卖方企业 物 保险公司、第三方担 第三还款来源 无 保企业 国内保理业务概述 相关术语界定 应收账款指权利人（以下简称“卖方”）因提供货物、服务 或设施而获得的要求义务人（以下简称“买方”）付款的权 利，包括如下现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但 不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。 包括下列权利： 1