面向获得银行贷款的信用评价及中小企业贷款研究.pdf

第一章绪论 第一章绪论 1．1选题背景和研究意义 随着经济全球化步伐的加快，信息技术的飞速发展，金融监管的逐步放松， 金融市场波动性的急速加剧，信用交易的规模不断扩大，信用风险已成为金融机 构面临的最重要的风险。20世纪80年代发达国家的储蓄和存款机构大量倒闭，20 世纪90年代以来诸如巴林银行、大和银行等金融机构危机大案以及美国长期资本 管理公司的巨额亏损事件等使各国银行和投资者受到了前所未有的信用风险的 挑战。世界银行对全球银行业危机的研究表明，导致银行破产的主要原因就是信 用风险。 目前，金融界对信用风险的关注日益加强，随着巴塞尔协议在西方发达国家 的全面实施，各国加大了对内部信用风险管理工具的科研投入。信用风险管理技 术和方法有了突破性的飞跃。同时随着资产组合选择理论、信息不对称理论、 VaR理论、资本资产定价模型、期权定价模型和套利定价模型等一些现代金融理 论以及数理统计、系统工程、物理学等学科的理论和方法开始广泛应用于金融领 域，信用风险度量方法不断推陈出新，管理技术正日臻完善，新的信用风险度量 方法已经在诸多金融领域得到了广泛的应用。 2002年发布的巴塞尔新资本协议对商业银行的风险管理提出了新的要求。新 资本协议的核心内容是全面提高银行的风险管理水平，即准确地识别、计量和控 制风险，并于2006年底在各国际银行中正式实施，其高级内部评级法于2007年底 在各国际银行中实施，我国银行监管委员会也正式申明将按照新协议监管框架和 标准履行对国内商业银行、外资银行业务经营的监管职责【¨。 然而，与发达国家相比，我国银行的信用风险管理只是刚刚起步，信用风险 管理的技术比较落后、体系不健全，特别是作为其核心的信用风险评价远不能满 足商业银行对贷款安全性管理的要求 无论发达国家还是发展中国家，中小企业都是经济发展和社会稳定的重要支 柱。亚太经合组织21个国家和地区的中小企业户数占各自企业总量的 第一章绪论 德国把中小企业称为国家的“重要经济支柱’’，日本则认为“没有中小企业的发 展就没有日本的繁荣”，美国政府更把中小企业称作是“美国经济的脊梁”。我 国中小企业占全部企业数量的99％以上，在工业产值中占60％左右，进出口总额 占60％，实现利税占40％，就业人数占75％，所创新就业机会占90％以上。 由此可见，中小企业已经成为推动经济发展、缓解就业压力、促进财政增收 的重要力量。然而，中小企业在实际的发展过程中面临诸如法律规章的限制，专 业人才的缺乏等等困难，而其中制约中小企业发展的最主要因素就是贷款难。受 金融危机的冲击，中小企业相继陷入困境，特别是中小企业贷款难的”先天性缺 陷”，使企业发展举步维艰。， 要从根本上改善中小企业的贷款难状况，只是呼吁商业银行加大对中小企业 信贷的投入力度，或只要求中小企业改善经营管理、规范财务制度等，或仅依靠 政府成立的“二板市场”，都不能从根本上使银行更积极地向中小企业提供贷款。 从银行角度，提高贷款的信用评价技术，降低贷款风险才是关键。本文正是从这 一角度出发，对中小企业贷款业务进行研究，分析了我国商业银行开展中小企业 贷款业务中存在的问题，探讨作为银行信用风险管理重要工具的信用评价的现状 和存在的弊端，提出改进建议，为切实解决中小企业银行贷款难问题提供帮助。 1．2国内外研究现状 1．2．1国内外关于银行信用评价的研究现状 多年来，国内外学者对商业银行信用评价方法做了很多的研究，并提出了一 些有价值的方法。在西方发达国家，许多商业银行信用评价的支持工具、定量技 术和软件已应用于商业。 对商业银行信用评价的探索始于20世纪30年代，在60年代以后成为热点，并 随着相关科学的发展而得到不断推进。70年代以前，大多数金融机构基本上是依 靠银行专家的主观分析和经验来评估贷款企业的信用风险，主要的分析方法 有：5C分析法、LAPP法、五级分类法等【2】【31。这样的一些方法虽然思路简单，但 是由于主观性太强，可能使信用评价的误差较大。 随着金融风险的逐渐复杂化，传统的信用评价方法表现出越来越多的局限 性，为了克服其不足，基于严谨统计分析的信用评价方法得到了广泛应用。这类 预测模型主要有线性概率模型、Logit模型、Probit模型和判别分析模型【4】【51，其 中以Logit模型和判别分析模型应用最广泛。Altrnan根据多元判