仓库盘点作教材业指导书.docVIP

加多宝集团 外加工厂 仓库盘点作业指导书 文件编号 JDBTVB/OEM-MM-WI-WH20WH（03） 制定部门 外加工厂厂务部昆明加工厂 版本/修订: AB/0 生效日期:201120 页码 第 PAGE 3 页 共 NUMPAGES 3 页 编写人/日期 郑喜卿张小刚201012 审核人/日期 批准人/日期 修改标志 修改次数 修改人/日期 1.0 目的 规范仓库日常运作，确保帐实相符、帐帐相符，保障公司财产安全、排除流失风险等。 2.0 适用范围 适用于各加工厂所有昆明加工厂仓库。 3.0 术语（无） 4.0 职责： 4.1仓务部：负责所有库存原材料、产成品、备品等各类资产帐与实物的核对工作，并协助财务处理 盘点过程中发生的问题，且解释盘点差异的原因。 4.2财务部：负责复核单据、监督盘点，编报差异分析等确认各类盘点报表。 4.3其它部门：协助和配合盘点工作。 5.0 工作流程图（无） 6.0 内容及要求 6.1日盘 6.1.1仓管员每日对出入单据数量进行仔细核对，对常态化使用的原材料、产成品等 日结，保证账实相符。 6.2 周盘 6.2.1 各加工厂仓库每周利用生产CIP时间，安排人员对静态及部分动态的原材料、浓缩汁包材、产 备品等各类固定资产进行盘点，确保库存数据真实有效；如有异常及时报告主管处理并跟进。 6.3 月盘 6.3.1 接各归属工厂财务部电邮形式通知月结与盘点事宜。各 应对现有库存的原材料、产成品、备品等各类固定资产进行一次全面盘点，不同状态的原材料和 产成品应与报表及K3/SAP系统中数据应保持一致，如发现异常，及时查明差异原因并处理。同 时制作《浓缩汁包材盘点报表》、《成品仓盘点报表》、《原材料仓盘点报表》等。 6.3.2 以仓库主管主导的月度盘点经初盘、复盘确认无误后，必须经加工厂经理 表发送给相关人员。 6.4 年盘 6.4.1 每年12 会各加工厂存货盘点程序等事宜，内容为对加工厂现有库存原材料、产成品等进行实地百分之 百全盘，备品以抽盘形式操作进行。 6.4.2 论 尾数多少将进行人工仔细清点，标识状态明了、书写是否清晰明确；零星尾数将按质材要求保证包 装完好无损。确认无误后填写《盘点标签》；盘点标签须规范填写品名、编号、规格、数量、单 位、存放区域、盘点人、复点数量、异常情况需在备注说明原因。 6.4.3 产成品仓主导主管 标识清楚、书写清晰明确，对实物与报表及K3数据等储存状态一致。确认无误后，安排仓管员 粘贴好《盘点标签》，并按照《盘点标签》的要求规范认真填写清楚、正确明了。 6.4.4 核 对是否与财务明细及资产编号一致，如发现异常，应及时上报加工厂经理处理，经核对确认 无误后，规范填写《盘点标签》并粘贴。 6.4.5 各 位、库存数据精确掌控，目视全仓一目了然等状态清洗正确。 6.4.6 库是否具备足够的安全防范设施，存货是否已处于静态状态、规范存放。 6.4.7 核点，期间确认每个独立包装无误后，财务现场执盘人员在《盘点标签》上确认数量并签名等。 在盘点过程中发现的异常，仓库主导人员应全场跟踪且细心为其解释清楚原因，并提供相关单 据凭证。 6.4.8 统计加总，将加总后的资料和数量与报表、K3/SAP导出数据核对，经核对无误后由现场盘点人 员确认盘点表（包括《成品仓盘点报表》、《原材料仓盘点报表》、《固定资产盘点表》、《费用化 资产盘点表》等）上的所有库存数量且签名等；如出现异常数据，需及时有效进行跟踪修正或 上报加工厂经理处理。 6.4.9 会相关部门可以进行领用、供货运作等正常账务处理。 7.0 相关表单 7.1《浓缩汁包材盘点报表》 《成品仓盘点报表》 JDB/OEM-MM-RE-80A-WH 7.2《原材料仓盘点报表》 JDB/OEM-MM-RE-79A-WH 7.3《固定资产盘点表》 JDB-RE-FIN-11A 7.4《费用化资产盘点表》 JDB-RE-FIN-12A 7.5《盘点标签》