外协加工管教材理制度.pdfVIP

事业部内控体系文件 ICS-WQ.A9-001 外协加工 修 订 页 编制/修订原因说明： 章节号 修订 （内容）说明 修订人/时间 编制/日期： 审核/日期： 会签： 批准： 此文件审批发布流程： 编制部门 （营销中心）→审核 （营销中心总经理）→批准 （总经理）→发布 （人力资源与营运部） 事业部 外协加工管理制度 第一章 总 则 第一条 目的：为加强对 事业部 （以下简称 “公司”）的外协加工管理，规范外协单 位的选择与评估，原料的发放与管理，成品的接收与检查等要求，根据财政部 《内部控制基 本规范》、深圳证券交易所相关规定等法律法规，特制定本制度。 第二条 适用范围：本制度适用于 事业部。 第三条 定义：本制度所称 “外协加工”，是指公司利用专业化分工优势，将日常经营 中的部分业务委托给本企业以外的专业服务机构或经济组织 （以下简称 “外协单位”）完成 的经营行为。 第二章 管理职责 第四条 总经理负责公司外协加工管理的领导工作。 第五条 部门职责 1、品质部 （1）负责对外协单位质量保证能力进行评估； （2）负责对外协单位资料的存档工作； （3）负责对外协单位产品品质的日常监督与检查工作。 2、制造部：负责提出外协加工申请。 3、营销中心 （1）组织相关部门，开展外协单位前期开发与管理工作； （2）负责外协加工过程的发料、跟踪及成本回收； （3）负责对外协单位生产保证能力进行评估； （4）负责开发、考察外协单位，并协助品质部落实外协资料存档工作； （5）负责对供货业绩及外协单位的日常考核管理。 4、技术部 （1）负责外协单位技术水准的评审与技术问题的解决； （2）与外协单位协商沟通，确定产品技术标准。 5、财务部 （1）负责对外协加工产品及材料销售的单价、加工费等进行核定； （2）负责公司外协加工费的价款支付； （3）负责对外协加工的各项财务数据及资料的审查及日常会计核算工作。 第三章 外协单位开发与管理 第六条 合格外协单位的选择与开发 1、营销中心按就近原则，对有加工能力及质量保证能力的单位作为潜在外协单位。营 销中心组织技术部、品质部、财务部等有关部门对潜在外协单位进行评定，并将评定结果填 入 《供方调查表》。评定形式可以是现场和文件相结合的方式，评定内容包括以下几方面： （1）产品质量水平和质量检验能力； （2）潜在供方的技术水平和规模； （3）供货能力和服务水平； （4）潜在供方提供的质量体系和质量保证的有效文件； （5）质量控制能力、现场管理水平等； （6）潜在供方风险评定。 2、对于考察评价合格的潜在供方，要求其送交首批样品以及有关质量记录。品质部进 行首批样品确认。对于合格的样品，最后将由技术部，品质部会同营销中心完成 《潜在供方 样品评价表》。 3、根据有关部门对潜在供方的评价结果，营销中心将结论填入《潜在供方样品评价表》， 报送公司总经理审批签字后，由营销中心、品质部、技术部负责将经已审批签字确认的合格 潜在供方列入合格供应商名单 《合格供应商名单》。 4、《合格供应商名单》由品质部负责选定后的合格供方日常管理与评估工作。 第七条 合格外协单位的新产品开发和更换外协加工单位 1、由营销中心选择新产品的外协单位开发，要求选择的外协单位为公司认可的合格供 方。技术部对合格供方新产品的技术水准进行评定。经评定合格后，营销中心允许外协单位 送样检测。 2、外协单位先送样件，由公司品质部确认，待其检验合