it固定资产管理规定.docVIP

受控印章： 更 改 记 录 版本号 更改内容 更改人 审核人 批准人 生效日期 部门会签 总经办 市场部 研发部 商务部 PMC部 采购部 生产部 工程部 品质部 仓库部 人力资源部 财务部 1.目的： 为了加强公司固定资产的管理，保障固定资产的安全完整，促进固定资产的合理、有效、节约使用，根据国家有关法规结合桑格尔公司的实际情况，特制定本规定。 2.适用范围： 本规则所称固定资产包括计算机(计算机主机、显示器),办公设备(复印机、打印机、传真机、扫描仪、刻录机等),网络设备(调制解码器、路由器、交换机)等计算机相关设备。 3.定义： 3.1 价值在100元RMB以上的计算机相关设备。 3.2价值在100元以下(鼠标、键盘等)不必编号设卡，但必须设簿登记列入管理。 4.职责： 4.1负责本单位、本部门的固定资产卡片录入、卡片管理、固定资产编号粘贴、部门明细账管理工作及日常监督检查工作，做到账、卡、物相符。 4．4配合有关部门做好固定资产的报废、变卖、收回残值等工作，做好固定资产的登记、新增、报废、报损、调拨、报表等工作。 　　4.2定期对固定资产进行清查对帐，发现问题及时向领导汇报，并提出解决问题的意见。 5.作业程序： 5.1固定资产的购买： 5.1.1 各部门因工作需要增加固定资产，填写《固定资产采购申请单》，后附不少于三家的采购报价单（采购部帮助询价），并经部门主管、总（副总）经理签字确认，交由行政部。 5.1.2 所有固定资产的购买由公司行政部统一申请，同时附报价单及《固定资产采购申请单》原件。 5.1.3 固定资产采购到货后由行政部填制《收货领用单》并编制固定资产编号贴制标示，分配至使用人。之后做资产增加的附件。 5.1.4 固定资产领用时，使用人须在《收货领用单》上签字。 5.1.5《固定资产采购申请单》原件保存在行政部存档。 5.1.6《收货领用单》原件保存在行政部存档。 5.2固定资产的领用与归还: 5.2.1员工离职时须将领用的全部固定资产交回公司，由行政人员按固定资产帐明细清点，有短缺者按价赔偿。 5.2.2如有固定资产暂借，可填写《固定资产暂借单》，规定归还时间. 5.2.3固定资产还入时应办理还入手续，并在《收货领用单》上签字确认. 5.2.4 每月由行政部更新固定资产系统帐。 5.3固定资产的调拨 5.3.1公司规定，员工之间不得私自调换自己使用的固定资产，如有特殊情况须调换使用，要通知行政部，并调出方填写《固定资产调拨单》。 5.3.2行政部接到《固定资产调拨单》并确认其可行，在《收货领用单》及固定资产系统中做变更登记，且相关人员签字确认。 5.3.3 《固定资产调拨单》原件由行政部保存, 行政部更新系统的资产调拨要及时准确。 5.4固定资产的维修 5.4.1当事人须填写《固定资产维修（升级）申请单》交由行政部处理。 5.4.2行政部门接到申请单需先查询固定资产帐，确定其维修价值，联系售后服务商. 5.4.3维修后行政部应将《固定资产维修（升级）申请单》存档；并更新《收货领用单》. 5.4.4固定资产维修后,登记维修内容时间. 5.5网络设备升级 5.5.1当事人须填写《固定资产维修（升级）申请单》，部门经理签字认可，交由IT Support处理。 5.5.2 IT Support接到申请单，确认其升级的必要，申请升级硬件. 5.5.3由IT部门进行统一购买，请款单后应附《固定资产维修（升级）申请单》.IT部门应将 《固定资产维修（升级）申请单》交行政部，并进行《收货领用单》的变更. 5.5.4 《固定资产维修（升级）申请单》原件由行政部保存。登记升级内容,时间. 5.6固定资产的盘点 5.6.1电脑部应定期（建议季盘，可抽盘或半年一次盘点）由行政协助对公司固定资产进行盘点，行政部出据盘点报告并与固定资产帐核对。 5.7固定资产的报损 5.7.1固定资产的报废由其责任人填写《固定资产报废申请单》，由本部门经理、公司CEO签字，并经电脑部确认, 交由行政部备案。 5.8资产移转处理 5.8.1固定资产在公司内相互拨转时应由移出部门填写“固定资产移转单”管理部门签章后，送移入部门签认(管理部门不同时，要加印一联送移入管理部门同时签认). 5.9出租或外借处理 5.9.1固定资产出租或外借，管理部门应先会同行政部门后按序呈(总)经理核准后始得办理，并应制定契约，契约内容应包括修缮保养及负担、租金、运什费、归还期限、保持原状、附属设备明细等. 5.10闲置固定资产处理 5.10.1固定资产的管理部门至少每三个月