创业证教材券有限责任公司关于公司内部控制自我评价报告的核查意见.pdfVIP

第一创业证券有限责任公司 关于杭州巨星科技股份有限公司 内部控制自我评价报告的核查意见 第一创业证券有限责任公司作为杭州巨星科技股份有限公司 （简称“巨星科 技”、“公司”）首次公开发行股票并在中小板上市的保荐机构，根据《公司法》、《证 券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、深圳证券交易所《股票上市规则》、《中 小企业板上市公司内部审计工作指引》、《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7号) 以及《关于做好上市公司2010 年年度报告披露工作的通知》等有关法律法规和规范 性文件的要求，对巨星科技董事会出具的《关于公司2010 年度内部控制的自我评价 报告》进行了核查，具体情况如下： 一、巨星科技的内部控制情况 （一）内部环境 1、公司治理结构 公司根据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章的要求，建立了 较为完善的公司治理结构，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。公司股东大会 为最高权力机构；董事会为决策机构，对股东大会负责，执行股东大会决议并依据 公司章程及《董事会议事规则》的规定履行职责；监事会负责对董事、高级管理人 员执行公司职务的行为进行监督，检查公司财务以及行使其他由公司章程赋予的权 利。 公司董事会九名董事中，有三名独立董事，达到了独立董事须占公司董事会人 数三分之一以上的规定。董事会下设战略委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会 三个专门委员会。上述机构均有与其职能相适应的议事规则或工作制度对其权限和 职责进行规范。 2、组织机构 巨星科技实行董事会领导下的总裁负责制，内部设置总裁办公室、证券部、审 计部、技术中心、质量检测部、信息中心、包装部、内销部、外销部、原辅材料采 购部、电动工具采购部、手工具采购部、投资管理部、财务部、基建部、技改部、 仓储部、企业管理部、生产部、后勤部和人力资源部等部门，明确规定了各部门的 主要职能，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制 体系，为公司组织生产、扩大规模、提高质量、增加效益、确保安全等方面发挥了 至关重要的作用。 3、内部审计 公司董事会下设的审计委员会是公司内部控制监督机构。审计委员会下设审计 部，独立于公司其他部门，直接对审计委员会负责，在审计委员会的领导下执行日 常内部控制的简单和检查工作。审计部有三名专职人员，具备必要的专业知识和从 业经验。审计部通过持续性监督检查与专项监督检查相结合的方式，对公司内部控 制制度的健全性、合理性和有效性进行监督检查，对公司财务报告的真实性、准确 性和完整性进行审计，并出具书面报告。 4、人力资源政策 公司坚持 “以人为本”的人才战略管理理念，根据总体发展战略的需要，科学 运用人力资源管理，进一步强化人力资源管理体系，加大人才招聘力度，加强人才 选拔、培养、激励制度的建设，逐步建立吸引、留住、培养、激励人才的人力资源 体系，为员工提供多样化的发展空间和成长机会，努力促进员工和企业的共同成长， 吸引和鼓励优秀人才为公司长期服务，以保证企业的可持续发展。 5、企业文化 公司秉承 “细节决定成败”的核心理念,立足诚信，不断创新，积极开拓国际、 国内市场，以提高中国工具五金行业国际竞争力为己任，实现持续快速发展。公司 将坚持技术和管理创新，积极拓宽和延伸产品线，优化公司产品结构；在未来三年 中将继续巩固和扩大工具五金产品在北美和欧洲市场的占有率；积极开拓日本、东 南亚、俄罗斯以及其他国际市场；同时密切关注国内市场需求，积极开拓国内市场, 打造具有国际一流研发实力、覆盖全球的营销网络、国际知名一线品牌的工具五金 企业。 （二）风险评估 公司根据所处行业的特点及公司的实际情况，建立了系统、有效的风险评估体 系。该体系通过设定控制目标并全面系统地收集相关信息，准确识别内部风险和外 部风险并及时给予评估，做到风险可控。从而提高公司在经营活动上的安全性。 （三）公司主要控制活动 1、建立完善的公司治理制度 公司根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定，制定了《杭州巨星科 技股份有限公司章程》（以下简称”章程），并根据法律法规和《公司章程》的指引， 制定了 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事 工作制度》、《关联交易管理办法》、《信息披露管