会计软件应用第6讲固定资产管理.ppt

会 计 软 件 应 用 山东经济学院会计学院 李香梅 第六章 固定资产管理 6.1 系统概述 6.2 固定资产管理系统的业务处理 实验八 6.1 系统概述 6.1.1 功能概述 6.1.2 系统特点 6.1.3 固定资产管理系统与其他系统的主要关系 6.1.4 固定资产管理系统的数据处理流程 6.1.5 固定资产管理系统的业务处理流程 6.1.1 功能概述 6.1.2 系统特点 6.1.3 与其他系统的主要关系 6.1.4 数据处理流程 数据处理流程图 6.1.5 业务处理流程 6.2 固定资产管理系统的业务处理 6.2.1 初始设置 6.2.2 日常处理 6.2.3 期末处理 6.2.1 初始设置 6.2.1 初始设置 6.2.1 初始设置 6.2.2 日常处理 6.2.2 日常处理 6.2.2 日常处理 6.2.2 日常处理 6.2.2 日常处理 6.2.2 日常处理 6.2.3 期末处理 6.2.3 日常处理 操作指导 1. 启动与注册固定资产管理系统 2. 初始设置 3. 日常处理 4. 期末处理 初始设置————设置控制参数初次启动固定资产管理的参数设置 初始设置————设置控制参数补充参数设置 初始设置————设置资产类别 初始设置——设置增减方式的对应科目 初始设置——设置部门对应折旧科目 初始设置——原始卡片录入 日常处理——资产增加（业务1） 日常处理——资产原值变动（业务2） 凭证查询、删除 日常处理——资产部门转移（业务3） 日常处理——折旧处理（业务4） 日常处理——资产减少（业务5） 日常处理——总账系统处理 日常处理——账表管理 期末处理——对账 期末处理——结账 期末处理——取消结账 Thanks your attention！ 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 ? 卡片编号：系统根据初始化时定义的编码方案自动设定，不能修改。如果删除一张卡片，又不是最后一张时，系统将保留空号。 ? 已计提月份：系统将根据开始使用日期自动算出，但可以修改，将使用期间停用等不计提折旧的月份扣除。 ? 月折旧率、月折旧额：与计算折旧有关的项目录入后，系统会按照输入的内容自动算出并显示在相应项目内，可与手工计算的值比较，核对是否有错误。 注意: 1 2 3 4 5 6 7 8 ? 固定资产原值一定要输入卡片录入月初的价值，否则会出现计算错误。 ? 新卡片第一个月不提折旧，累计折旧为空或0。 ? 卡片输入完后，也可以不立即制单，月末可以批量制单。 注意: 1 2 3 4 5 6 ? 资产变动主要包括原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值（率）调整、工作总量调整、累计折旧调整、资产类别调整等。系统对已作出变动的资产，要求输入相应的变动单来记录资产调整结果。 ? 变动单不能修改，只有当月可删除重做，所以需仔细检查后再保存。 ? 必须保证变动后的净值大于变动后的净残值。 注意: 1 2 3 4 5 ? 在总账系统外部生成的凭证，不能在总账系统中进行修改、作废，但可以查询、整理。 ? 在固定资产系统中对凭证的“删除”操作，相当于总账系统中的“作废”操作。 ? 将生成的凭证删除时对对应的卡片也应进行删除，以免造成与总账系统对账不符。 注意: 1 2 3 4 1 2 3 4 5 6 7 8 9 ? 如果上次计提折旧已通过记账凭证把数据传递到账务系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。 ? 计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，必须重新计提折旧，否则系统不允许结账。 注意: 1 2 3 4 5 6 7 ? 本账套需要进行计提折旧后，才能减少资产。 ? 如果要减少的资产较少或没有共同点，则通过输入资产编号或卡片号，单击“增加”按钮，将资产添加到资产减少表中。 ? 如果要减少的资产较多并且有共同点，则通过单击“条件”按钮，输入一些查询条件，将符合该条件的资产挑选出来进行批量减少操作。 注意: ? 固定资产系统生成的凭证自动传递到总账系统，以王晶的身份进入总账系统，对传递过来的凭证进行出纳签字；以陈明的身份进入总账系统，对传递过来的凭证进行审核和记账。 ?只有总账系统记账完毕，固定资产管理系统期末才能和总账进行对账工作。 1 2 3 4 5 1 2 ? 当总账记账完毕，固定资产系统才可以进行对账。对账平衡，开始月末结账。 ? 如果在初始设置时，选择了“与账务系统对账”功能，对账的操作不限制执行时间，任何时候都可以进行对账。 ? 若在财务接口中选中“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”，则可直接进行月末结账。 注意: 1 2 3 4 5 * * ? 固定资产管