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内部控制审核报告 上会师报字(2010)第 0961 号 江苏金飞达服装股份有限公司董事会： 我们接受委托，审核了后附的江苏金飞达服装股份有限公司(以下简称“贵公司”) 董事会关于公司内部控制的自我评估报告。贵公司管理当局的责任是建立健全内部 控制并保持其有效性，我们的责任是对贵公司内部控制的有效性发表意见。 我们的审核是依据《中国注册会计师执业准则》及中国注册会计师协会《内部 控制审核指导意见》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内 部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信， 我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可 能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、 程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，贵公司按照财政部颁布的《企业内部控制基本规范》及相关具体规 范于 2009 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与会计报表相关的有效的内部控制。 本报告仅供贵公司编制 2009 年年度报告目的之用。未经本所书面同意，不得用 于其他任何目的。 附件：江苏金飞达服装股份有限公司2009 年度内部控制的自我评估报告 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：欧阳丹 中国注册会计师：巢 序 中国 上海 二○一○年四月二十二日 股票代码：002239 证券简称：金飞达 公告编号： 2010-014 江苏金飞达服装股份有限公司 2009年度内部控制自我评价报告 江苏金飞达服装股份有限公司（以下简称“公司”）改制以来严格按照《公司法》、 《证券法》、《企业内部控制基本规范》及证监会、深交所的有关监管要求，积极 健全完善了各项内部控制制度，并对其运行情况进行及时检查和监督，进一步提高 了公司的规范运作水平，为公司健康稳定地发展提供了有力保证。 根据深交所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》，公司审计部对公司各 项内部控制环境、政策和程序进行了认真梳理，公司审计委员会在对公司内部控制 建立的合理性、完整性及实施有效性进行认真全面评估后，出具了《公司2009年度 内部控制自我评价报告》，并经公司第二届董事会第二次会议审议通过。现将公司 2009年度内部控制的建立、健全与实施情况报告如下： 一、公司基本情况 公司前身为南通金飞达服装有限公司，成立于2002年5月8 日，注册资本120万 美元。经商务部《关于同意南通金飞达服装有限公司变更为外商投资股份有限公司 的批复》（商资批（2006）2390号）文件批准，南通金飞达服装有限公司以截至2006 年9月30 日经审计的净资产10,000万元为基础，按1：1的比例折为股份10,000万股， 整体变更为外商投资股份有限公司，注册资本为10,000万元人民币。 2008 年 4 月 24 日，公司按照中国证券监督委员会《关于核准江苏金飞达服装 股份有限公司首次公开发行股票的批复--证监许可[2008]591 号》，公司公开发行 3,400 万股新股。2008 年 5 月 22 日，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交 易所上市，股票简称“金飞达”，股票代码“002239”。 2009 年 6 月 9 日，公司根据2008 年度股东大会决议，以总股本 134,000,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，合计转增股本 67,000,000 股， 转增股本后公司总股本变更为 201,000,000 股。 公司主要从事中高档女装的生产和销售，产品近95%以上出口到美国市场。 1、公司股权结构及流通情况如下： 截止2009年12月31 日