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财务报销及付款管理 编号： GF-CWSJ-005 版号：A/0 规范 页码：第 1 页 共 8 页 财务报销及付款管理规范 编制单位 财务中心 签发人 郭兆斌 深圳市绿景企业管理集团有限公司规范体系管理文件 财务报销及付款管理 编号： GF-CWSJ-005 版号：A/0 规范 页码：第 2 页 共 8 页 深圳市绿景企业管理集团有限公司 财务报销及付款管理规范 第一章 总 则 第一条 目的 为规范各项成本费用的申请、审批、付款、报销流程，加强计划管理和财务监督，提 高资金使用效益，现根据2009年集团新组织架构及管理体系制订本规范。 第二条 适用范围 本规范适用于绿景集团下属各中心、各项目部（凤凰山1号项目部参照本规范执行）。 第二章 借款支付管理 第三条 借款分类 借款分为短期借款和备用金借款两类。短期借款指员工外地出差、业务招待、购买办 公用品或固定资产、筹办营销策划活动等预先借支的款项。备用金借款是为经常发生专项 小额费用支出的岗位设立，备用金借款人可在年初借支，报销付现后补充备用金，年底12 月25日之前归还备用金借款。 第四条 需预先申请的借款 员工因外地出差、购买办公用品或固定资产、筹办营销策划活动、车辆维修、参加培 训等所需的短期借款必须预先进行《员工出差审批表》、《物品采购申请单》、营销策划方 案呈批表、《汽车修理（保养）申请表》、《培训申请表》的审批。无审批文件的原则上不 予以借支。 第五条 借款审批流程 附有《员工出差审批表》、《物品采购申请单》、《汽车修理（保养）申请表》、《培训申 请表》、营销策划方案呈批表的借款审批流程为：借款人填写《借款单》→部门负责人→ 部门分管副总裁→财务复核→财务副总裁→出纳付款 无预先申请附件的借款审批流程：借款人填写《借款单》→部门负责人→部门分管副 总裁→财务复核→财务副总裁→总裁→出纳付款 第六条 员工在填写借款单时，必须注明还款日期，无还款日期的原则上不予以借支； 确实不能事先确定还款日期的，必须有充分的理由。对于未按期归还借款或报销的，经财 务中心催收后仍未还款或报销，财务中心有权从借款人工资中扣还借款。 深圳市绿景企业管理集团有限公司规范体系管理文件 财务报销及付款管理 编号： GF-CWSJ-005 版号：A/0 规范 页码：第 3 页 共 8 页 第七条 员工因岗位或职责发生变化而不再需要使用备用金或员工离职时，应退还备 用金。 第八条 原则上不批准非工作原因借款，特殊情况需报董事长审批后方可借款。 第三章 费用报销管理 第九条 办公费报销 （一）办公费指公司日