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内部控制制度内部控制制度
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目目 录录
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第一篇 内部控制的基础4
第一章 总则 1
第二章 机构及岗位职责3
第三章 内部控制方法4
第四章 内部控制基础工作6
第五章 授权体系概述 7
第六章 附则10
第二篇 供应生产销售内部控制制度 11
第一章 供应内部控制制度 12
第一节 内控概述12
第二节 组织机构及岗位职责 15
第三节 授权体系 22
第四节 管理制度 26
物资供应计划(P2-Z1-J4-1 )26
物资请购规范(P2-Z1-J4-2 )31
自采业务规范(P2-Z1-J4-3 )34
大宗采购管理(P2-Z1-J4-4 )38
定点采购管理(P2-Z1-J4-5 )43
固定资产及设备采购管理(P2-Z1-J4-6 )48
劳务及服务采购(P2-Z1-J4-7 )50
采购作业控制(P2-Z1-J4-8 )52
供应商管理(P2-Z1-J4-9 )56
合同、订单管理(P2-Z1-J4-10 )59
进货价格及采购成本控制(P2-Z1-J4-11 )62
物料进库规程(P2-Z1-J4-12)66
物料出库规程(P2-Z1-J4-13)69
退料规程(P2-Z1-J4-14)71
仓库账务管理(P2-Z1-J4-15)74
存货盘点管理(P2-Z1-J4-16)76
库存分析及报告(P2-Z1-J4-17)82
第二章 生产内部控制制度 86
第一节 内控概述86
第二节 组织机构及岗位职责 88
第三节 授权体系 94
第四节 管理制度 96
生产计划管理制度(P2-Z2-J4-1 )96
领料制度(P2-Z2-J4-2 )100
物料使用制度(P2-Z2-J4-3 )104
物料退库制度(P4-Z2-J4-4 )107
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