金融服务外包的风险控制及其监管研究.pdf

[文章编号]1009一9190(2006)06一0020-06 金融服务外包的风险控制及其监管研究 曾康霖 余保福 [摘 要]金融服务外包是金融领域的新兴业务，从国际范围看，金融服务外包行业正处于行业生命周 期的高速成长期，尤其是近年来发展迅猛;目前我国金融业务外包已经开始起步并呈现不断发展的趋势。金 融服务外包有利于强化金融机构的核心竞争力、规避经营风险和降低经营成本;但也会带来外包失败、成本 增加、收益分配的不确定性、战略泄漏等风险。金融机构自身要加强内部控制防范风险，金融监管部门也应加 强监管，要合理限定金融服务外包的范围、规范监管机构的权限与监管程序、规范金融机构选择外包商的基 本程序和机制、要求金融机构和外包商建立应急机制，并适度从严监管跨国金融服务外包。 〔关键词〕金融机构;金融服务;金融服务外包;风险控制;金融监管 「中图分类号1F830 文〔献标识码」A 为实现战略目标及节约成本，全球金融服务业中越 金融服务外包具有以下作用: 来越多的业务活动正在从自行承担转由外包服务商(以 1.强化核心竞争力。随着电子信息技术的不断细化、 下简称 “外包商”)负责，金融服务外包在国外迅猛发展。 金融全球化和金融市场竞争的日益激烈以及金融消费 近年来，我国也有一些金融机构逐步开始了这方面的尝 需求特点由“趋同”向“求异”的转变，任何单一金融机构 试。金融服务外包在提高了金融机构效率的同时，也带 要想在整体产品市场上取得全面的竞争优势已经非常 来一些新的风险并对金融机构的内部风险控制机制和 困难。金融业在产品市场上的竞争焦点已由传统的价格 外部金融监管带来了新的挑战。在此背景下，2005年2 竞争、功能竞争和品质竞争等转向了响应能力竞争、客 月，巴塞尔银行监管委员会公布了((金融服务外包》(Out- 户价值竞争和技术创新竞争。竞争形态的转换要求金融 sourcinginFinancialServices)，对金融服务外包监管提 机构重新审视本机构在整条产品价值链上的增值优势， 供指引。我国金融监管部门应充分认识金融服务外包的 确立自身核心业务范围，并将优质的资源和独特的能力 风险并积极采取措施加强监管。本文首先对金融服务外 集中到该领域，挖掘和寻求特定的客户群体，为客户提 包的理论基础进行分析，考察金融服务外包的发展趋 供最快的、能够带来最大价值的金融产品，形成强化核 势，然后以巴塞尔银行监管委员会 金《融服务外包》为基 心竞争力的业务平台。通过金融服务外包，金融机构可 础对金融服务外包的风险控制及监管进行探讨。 以集中有限的资源，建立并强化自己的核心能力。 2.提升组织效率。依照组织规模与组织官僚性之间 一、金融服务外包的理论基础及其作用 的关系，部分金融服务外包后的金融机构组织 目标更为 巴塞尔银行监管委员会 金《融服务外包》中指出，金 明确、人员结构更为趋同、信息传播更为快捷、组织原则 融服务外包是指金融机构在持续经营的基础上，利用外 更为统一、组织文化更为融合;金融机构规模减小，组织 包商(为公司集团内部的附属实体或公司集团的外部实 更加精简，从而减轻由于规模膨胀而造成的组织反应迟 体)来实施原由自身进行的业务活动。外包的金融服务 钝、缺乏创新精神的问题，使组织更加灵活地进行竞争， 通常包括如下3种类型:信息技术(informationtechnolo- 管理更有效率，从而更快、更好地满足顾客价值实现的 gy)，如信息技术的应用开发、编程和编码等;具体操作 需要。此外，金融服务外包能降低固定资产在资本结构 (specificoperations)，如会计服务、后勤服务及管理T-作 中的比例，降低金融机构的退出屏障和转换成本，有利 等;契约功能(contractfunctions)，如呼叫中心等。[u 金融服务外包是建立在业务外包 (或称 “资源外 〔作者简介」曾康霖，男，西南财经大学中国金融研究 包”,outsourcing)理论基础之上的。通常认为，业务外包