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SX物业财务收支管理制度 蜀信物业财务收支管理制度 一、公司的一切收入，必须及时办理结算手续,具体规定如下: （一）、所有收入原则上均由公司财务部统一收取，并全部纳入公司财务管理。任何部门、任何个人均不得在未经公司批准的情况下擅自办理收入结算业务。严禁截留、挪用公司的各项收入。如有违反，一经查出，严厉处罚。 （二）、各管理处的一切收入，均实行收支两条线管理，并必须于收入发生次日交存公司财务部，任何小区管理处及个人均不得坐支。凡坐支收入，无论金额大小，一律按挪用公款处罚。 （三）、各小区收费,必须报经公司确定统一的收费项目及收费标准后方能收取。不得在未经管理公司审批的情况下，自行制定收费项目和收费标准。 （四）因具体业务需要，部分款项可由各小区内勤代为收取，并按以下程序和规定办理： 1、将代收款项项目名称及代收理由报公司财务部审核； 2、报总经理或副经理审批； 3、代收业务必须使用在财务部领取的结算凭证，任何管理处和个人均不得另择结算凭证； 4、代办收款业务的小区内勤，应按财务部的要求填制、使用凭证并及时、准确上报已收及应收未收的统计数据； （五）、财务部有责任催促内勤及时办理收入和支出的结算手续，如有特殊情况不能按时办理的，应向财务人员说明原因。财务人员在征得总经理同意后，方能延期。如既未说明原因又未按时办理结算手续，且屡催不办者，财务部有权提请经理及授权人同意不予核销其开支或按坐支处理。 （六）、对违反上述规定者，公司给予50元至100元的罚款处理；给公司造成较大经济损失的，按其损失金额的一定比例赔偿；情节严重的，提交司法部门处理。 二、公司的一切开支必须经公司董事会确定的财务开支审批人审批后，方能在公司财务部办理结算手续。具体审批办法如下： （一）、凡财务预算、预算外支出、维修基金开支以及超过5,000元的各项开支,均由总经理审批，现金支出超过1万元的须由叶总审批，10万元以上的须由杨毫董事长审批；支票超过5万元由叶总审批，50万元以上由杨毫董事长审批。 （二）、凡计划和制度规定内的各类费用报销和支出金额在2000元-5000元内的由副总经理审批，500元--2000元的由片区经理审批，不超过500元的由小区主任审批。 （三）、公司的一切支出均在预算和计划范围内执行。 （四）、财务人员对违反上述规定的事项，有权拒绝办理 三、公司所有财务结算，由财务部统一进行，集中管理。财务部根据审批的预算，结合公司的实际情况及各项公共费用的分摊情况，对各小区物业管理处的开支情况进行总体控制，公司财务部在总经理的授权范围内办理公司内部往来结算（含公司内部有形资产的转移）、公司与其他单位的财务收支事项（含有形资产的转让）。 四、公司财务部原则上只与公司在册员工办理有关结算手续。公司与外单位（含个人）的一切结算事宜，也均应根据业务内容，确定符合上述条件的员工为经办人，按公司规定填制有关结算凭证、办理结算手续。 五、经办人在业务过程中取得的原始凭证，须完善以下手续后，方能与财务部办理开支手续： （一）、凡购物票据必须经实物负责人验收或办理入库手续后方能报销开支； （二）、按合同支付款项的，在首次付款时，应将合同交财务部备查。今后分次支付的款项，由财务部审核并报总经理及其授权人审批后，方可开支。 六、经办人办理财务支出的一般程序如下： （一）、将票据粘贴在“报销单据粘贴单“上。具体方法是：较大的票据将单据背面左上角宽1．5CM.长2CM的方块内涂上胶水,粘贴在原始凭证粘贴单的左上方；较小的票据,如的士车费等,应粘贴在“报销单据粘贴单“的蓝色方框内。 （二）、应填制的凭证按以下规定选择: 1、报销开支：填制费用报销及付款通知单； 2、向公司借款：填制借款单； 3、经手办理支付给其他单位或个人的款项：填制费用报销及付款凭证，并注意准确填写收款单位或个人名称。如选择转帐支付方式，应另附收款单位名称、开户银行名称、帐号。 （三）、按规定程序报批： 1、报小区主任（物业公司开支报物业公司部门主管）审核并签署意见； 2、报财务部主管审核； 3、报总经理或片区经理审批； 4、按审批、审核人员的批示到财务部办理有关手续。 5、冲销原借款的费用报销及款项支付，应在填制时注明“冲销借款“。财务人员应认真核对开支内容与原借款单上注明的用途是否相符。如有不符，有权拒绝付款； （四）、借款人取得借款办理有关业务后，有责任尽快办理报销手续。具体时间规定如下：(备用金借款除外) 1．经办人的结算