公开转让说明书-中商情报网.pdf

成都文化旅游发展股份有限公司 Chengdu Culture Tourism Development Co.,Ltd 公开转让说明书 二零一五年十一月 成都文化旅游发展股份有限公司公开转让说明书 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财 务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司” ）对 本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者 的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化 引致的投资风险，由投资者自行承担。 1-1-1 成都文化旅游发展股份有限公司公开转让说明书 重大事项提示 公司在生产经营过程中，由于自身及所处行业的特点，公司提醒投资者特别关注如 下重大事项，并认真阅读本公开转让说明书全部内容。 一、业务依托西岭雪山旅游资源的风险 本公司业务主要分布于西岭风景区及其周边，以西岭雪山的旅游资源为依托，主要 服务对象为来西岭雪山旅游观光、休闲度假的游客。因此，公司的发展对西岭雪山旅游 资源存在较大的依赖性。如果国内国际发生不利于西岭雪山的事件，或者西岭雪山的自 然资源及人文景观由于意外原因遭到破坏，都将对本公司的业务造成不利影响。 二、重大疫情、自然灾害等不可抗力风险 重大疫情、自然灾害是旅游业以及本公司在经营中的不可抗力因素，特别是在旅游 旺季，将直接对公司的经营业绩产生不利影响。虽然公司已建立针对重大疫情、自然灾 害风险的应急机制，力图将由此可能带来的损失降低到最小化，但不排除今后重大疫情 以及自然灾害等不可抗力风险的发生对公司业绩造成不利影响的可能性。 三、风景区政策风险 本公司所处的西岭雪山风景区为 AAAA 级旅游景区、国家重点风景名胜区、大熊 猫栖息地，属世界自然遗产，由于风景名胜资源具有稀缺性和不可再生性，国家一直重 视对风景区的保护和规划管理，以避免风景区的旅游资源遭到破坏，确保风景区旅游事 业的可持续发展。因此，国家对风景区开发的严格控制将在一定程度上限制本公司的业 务拓展。 四、税收优惠政策变化风险 公司享受西部大开发税收优惠政策，减按 15.00%的税率缴纳企业所得税。上述税 收优惠政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用。但若国家有关政策发生变动或 公司不再符合西部大开发战略税收优惠的认定标准，公司未来适用的税收优惠政策存在 着不确定性，一旦上述税收优惠政策发生不利变动，将会对公司的税后利润产生不利影 响，因此公司存在税收政策变化对利润产生不利影响的风险。 五、报告期内短期偿债能力较弱的风险 1-1-2 成都文化旅游发展股份有限公司公开转让说明书 公司流动比率2015 年4 月30 日、2014 年末和2013 年末分别为0.24、0.10 和0.06， 速动比率2015 年4 月30 日、2014 年末和2013 年末分别为0.23、0.08 和0.05，相对较 低，主要系近几年西岭雪山景区设施升级，投资性支出较大，向母公司成都文化旅游发 展集团有限责任公司的借款较多所致。2015 年 5 月 12 日公司增资扩股筹集到 265,250,000.00 元资金，并于2015 年5 月27 日已全额归还向成都文化旅游发展集团有 限责任公司的借款，流动比率、速动比率等指标目前已得到根本性改善。但公司多个项 目仍处于投资建设阶段，投资较大，且项目效益存在滞后性及不确定性，可能会影响公 司偿债能力，带来一定的经营风险。 六、无法取得风