报销与预算操作手册.docxVIP

2011预算体系 操作手册 目录 TOC \o 1-3 \h \z \u 报销体系 3 1.1、事项审批： 3 1.2、借款单 3 1.3、还款单 3 1.4、报销： 3 1.4-1、预算控制指标报销 3 1.4.1日常费用 3 1.4.2专项费用 3 1.4.3差旅费 3 1.4.4长期资产购建报销（工程项目报销） 3 1.4-2、预算非控制指标申报 3 1.4.5收入 3 1.4.6成本 3 1.4.7税金（包括日常费用中的费用性税金） 3 1.4.8财务费用、折旧摊销 3 1.4.9工资申报单 3 1.5.地产城市公司-工程部 3 1.6.开发间接费用分配单 3 1.7.审批操作 3 1.8.单据查询 3 1.8.1查询自己录入单据 3 1.8.2查询其他人单据 3 1.8.3审批人查询待审单据 3 1.8.4审批节点查询 3 1.9税金、折旧摊销等分摊录入方式 3 2预算系统 3 2.1预算的填报 3 2.2、日常的执行 3 2.3、执行情况的查询 3 2.4、预算表的导入导出 3 3.费用归属查询 3 4. 事项审批和报销文档（附件）上传 3 4.1、事项审批单 3 4.1.1、三个部门的作用和填写方式 3 4.1.2、两个金额填报依据 3 4.1.3、附件的上传和下载 3 4.2、报销单 3 集团各个预算主体： 3 各个报销单据对应使用范围 3 报销体系 首先明确明年的报销将在新的报销主体中完成，具体主体如：图1 图1 也就是各个单位，部门，个人的报销都将登陆对应的事业部（四个事业部分别登陆图1中各个主体进行报销【融资的报销请登陆“J 集团总部”】） 2011年的报销之所以称之为体系主要是因为其为四个步骤： 事项审批→（借款）→（还款）→报销 报销体系： 特别提醒： 各类单据的“摘要”栏是对经济业务内容的简要说明，要求文字简明扼要、清楚准确，能正确反映交易或者事项的内容。 所有成本、费用报销必须有预算，没有预算的不能报销；3、报销口径必须与预算口径一致；4、现有流程是试用流程，如果大家在用的过程中发现问题，请及时向集团财务中心预算管理部反馈； 5、如下图所示： 单据操作是对整张单据的“增加”，“修改”，“删除”等操作，请在填报单据时准确使用，行操作为单据表体的操作，需要填写表体内容时，请使用此操作。也可能系统直接把“增加”“修改”“增行”“删行”等操作直接放到单据表头，不用选择下拉选项。 6、如下图所示 如截图中红框所示，在每个填报框体的左右边都有类似放大镜或者小键盘的按钮，此类框体的填写不用打字，直接点击“放大镜”等按钮可以对选项进行选择，避免自行填写出错，请务必使用点击选择方式填写；绿框中的填报框体为灰色，本部份框体在填报单据时是系统自动填写。 1.1、事项审批： 在2010年各人的事项审批是在OA中完成，在2011年OA系统将不再承担事项审批，事项审批将在NC系统完成。事项审批单据分为两种：行政审批单和业务审批单。其中，需要由行政部门批准后才允许发生的费用，如招待费、差旅费等，填写“事项审批单（行政）”单据；与各个业务部门业务活动的开展紧密相关的费用，在预算中被划分为日常和专项的费用的报销（如：贸易运费等）（除财务费用、折旧摊销、费用性税金外的费用），填写“事项审批单（业务）”单据；两个单据所需填报的内容相同，但是审批流程不同，所以在此请审批人员根据实际情况认真填写，避免不必要的麻烦； 图2 如图2在登录系统后选择路径：财务会计→现金管理→事项审批→事项审批单（行政）【事项审批单（业务）】 进行事项审批单据的填写（如图3）； 图3 如图3，在打开“事项审批单（行政）【事项审批单（业务）】”后，再选择单据操作→增加，即可对事项审批单进行填写，如图4所示： 图4 如图4所示，其中填写需要注意： （1）表头的报销部门，即为当前事项发生部门，若发生部门为多个，请选择主要发生部门； （2）在填写报销单据时，需要引用事项审批单，且每张报销单据只能引用一张事项审批单，所以请填报人员从报销角度考虑事项审批单的内容；其中表体内“借方原币金额”为发生此事项需要的预估金额； （3）在报销时的报销金额不能大于此事项审批单据中的“借方原币金额”，若出现特殊情况，确实存在报销金额需要大于此金额，则需要补充事项审批单和补充相关报销单，来完成整个事件的事项审批和报销；即此事项需要多个事项审批单和多个报销单来完成，所以为避免不必要的麻烦，请认真填写事项审批单据； （4）如果事项为出差，且交通工具为