T 典型业务-借款业务处理.pptx

T+12.1典型业务处理之 ---借款业务处理 借款业务介绍 单位借款业务 其他相关业务处理 借款业务介绍 借款业务介绍： 借款业务按对象分为“单位借款”与“个人借款”。 按期限分为“长期借款”（一年以上）和“短期借款”。 按其借款性质分为又分为“借出”业务和“借入”业务 以上业务在软件中均可用“其他应收单”与“其他应付单”完成。 单位借款业务处理 场景举例： 与本公司发生往来关系的企业向本公司发起借款进行周转。借款金额100000元，承诺一个月之内还清。 以上业务属于单位借款中的“借出”业务。 解决方案 填制其他应收单，业务类型选择为“借出”，金额填写为借款金额。 解决方案 因此种借款业务直接会涉及“现金”或“银行存款”的支出，因此需登记现金银行日记账，并生对应凭证。、 在软件中，当使用业务类型为“借出”的其他应收单且启用了出纳管理时。根据系统选项，该单据可引入或自动生成“现金银行日记账”的贷方支出记录。 解决方案 自动生成的现金银行日记账，贷方支出记录。 若选项中没有勾选现金类单据生效时自动登记现金银行日记张选项，则需要手工引入该条记录。 其他应收单生成凭证。 解决方案 对方还款时。填制收款单，且与之前填制的其他应收单进行核销。收款单生成对应现金银行日记账，并生成凭证。 借入业务同理，使用其他应付单进行操作。 其他相关业务处理 场景举例： 采购员采购借款、业务员出差借款等需要核算个人借款业务的场景。 变通解决方案: 个人借款也可以使用其他应收单的“借出”业务类型。 需要将“个人”作为“往来单位”录入，同时录入单据上的“业务员”字段。生成凭证时会将业务员自动带入个人辅助核算，方便财务统计。 场景举例： 收到X单位支付押金7000元。 无意外后续退还。 解决方案: 收到押金时，需填制其他应付单。业务类型选择“收押金”。与填制其他应收单“借出”业务流程同理，该业务类型同样会根据选项自动登记或可引入现金银行日记账收入方向记录。 退回押金时，填制付款单。与其他应付单进行核销。同时生成日记账及财务凭证。 其他说明： 我公司向其他单位借款——其他应付单，业务类型“借入” 其他单位向我公司借款——其他应收单，业务类型“借出” 收到押金——其他应付单，业务类型“收押金” 付出押金——其他应收单，业务类型“付押金” 管理可以更简单 工作可以更快乐