某化纤企资料文档业财务部经理绩效考核指标.docVIP

工作室 专业的智力产品提供商 某化纤企业财务部经理绩效考核指标 编号 KPI KPI定义/公式（权重） 考核标准 信息来源 考核周期 1 预算制定、调整按时开展和完成率 按时开展并完成预算制定、调整的次数／按规定应开展的预算制定和调整次数×100% 1）=目标值,得100分 2) 比目标值每降低 百分点， 减 分， 3）比目标值低 百分点，不得分； 预算报告、预算调整报告 月度统计 年度考核 2 部门费用与预算的差异率 实际发生的成本费用／预算成本费用×100% 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低 %，加 分，最高 分； 3）目标值的 ％，不得分； 4）介于其中按线性关系计算 费用明细科目及预算资料汇总 月度统计 季度考核 3 资产负债率 总负债／总资产×100％ 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低 百分点，加 分，最高 分； 3）目标值的 百分点，不得分； 4）介于其中按线性关系计算 资产负债表 年度考核 4 计划财务费用与实际财务费用差异 实际财务费用－计划财务费用 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低 万元， 加 分，最高 分； 3）目标值的 万元，不得分； 4）介于其中按线性关系计算 财务费用科目 季度计算 年度考核 5 应收帐款周转率 销售收入／应收帐款平均余额 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高 ％，加 分，最高 分； 3）目标值的 ％，不得分； 4）介于其中按线性关系计算 损益表及资产负债表 月度统计 季度考核 6 库存盘点帐实相符率 库存盘点帐物相符的金额／库存盘点的物资总额×100% 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低 百分点， 减 分 3）比目标值低 百分点，不得分 库存盘点记录 月度统计 季度考核 7 财务职能服务满意度 公司员工对公司财务职能部门满意度评分的算术平均值 1）=目标值,得100分 2）＜目标值，不得分； 部门合作满意度调查 年度考核 8 供应商和其他服务提供商的满意度 供应商和其他服务提供商对公司信用管理满意度评分的算术平均值 1）=目标值,得100分 2）＜目标值，不得分； 供应商和其他服务提供商满意度调查表 年度考核 9 有效的流程和制度得到实施的百分率 得到实施的流程和制度／适用的流程和制度的总数 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高 %，加 分，最高 分； 3）＜目标值的 ％，不得分； 4）介于其中按线性关系计算 流程实施得分 每年评估 年度考核 10 财务报表／报告正确率 1－查出有误的财务报表数量／提交的财务报表总数×100% 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高 百分点， 加 分，最高 分； 3）低于目标值的 百分点，不得分； 4）介于其中按线性关系计算 财务报表检查记录 季度统计 季度考核 11 财务报表及时提交率 1－延误提交的财务报表数量／提交的财务报表总数×100% 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高 百分点， 加 分，最高 分； 3）低于目标值的 百分点，不得分； 4）介于其中按线性关系计算 财务报表提交时间记录 季度统计 季度考核 12 财务分析报告 Y=A+B+C+D A=财务分析所运用的各项财务指标是否正确合理（20%） B=是否出现财务指标计算错误的情况（20%） C=得出是否正确的结论（30%） D=财务报表提交的天数（30%） 财务分析报告 月度统计 季度考核 13 会计事务处理差错次数 当期会计事务处理差错、延迟次数 1）=目标值,得100分 2）每超过目标值 次，减 分； 3）高于目标值 次，不得分 会计处理差错报告 月度统计 季度考核 14 固定资产等帐物相符率 固定资产等盘点帐物相符的金额／固定资产等总额×100% 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低 百分点， 减 分 3）比目标值低 百分点，不得分 资产盘点记录 月度统计 季度考核 15 员工培养和员工满意度 公司、部门对员工培养的投入、实际效果以及员工对部门和公司的满意度 1）=目标值,得100分 2）＜目标值，不得分； 员工培养和员工满意度评分表》 年度评估 年度考核 16 员工出勤率 （1－员工缺勤的人天／员工正常上班的人天）×100% 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高 %，加 分，最高 分； 3）＜目标值的 ％，不得分； 4）介于其中按线性关系计算 员工考勤记录 月度统计 季度考核 17 内部审计报告的质量评定级别 内部审计报告的质量评定级别 A,（）分；B（）分；C（）分；D（）分； 董事会对内部审计报告