差旅费报销管理制度3篇.docVIP

差旅费报销管理制度3篇 　　差旅费报销管理制度目的为进一步加强对差旅费的管理，严格控制费用支出，达到节约、高效的目的，下面是差旅费报销规章条例，欢迎参阅。 　　差旅费报销管理制度1 　　为加强差旅费用管理，在保证出差人员工作和生活需要的前提下，本着勤俭节约、艰苦奋斗的原则，结合VN项目实际情况，特制定本办法。 　　一、交通费等级标准和住宿费及出差补助标准 　　出差人员交通费实行按乘坐标准凭据报销;住宿费实行限额内凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。伙食补助费和市内交通费实行包干的办法，按出差的自然(日历)天数计发;通讯费凭据按实报销。员工出差交通、住宿费、误餐补助费等费用报销标准见附表1。 　　表1、乘坐车船、飞机和住宿的等级标准及出差补助标准 　　二、交通费开支办法 　　1、员工出差乘坐交通工具标准必须严格按附表1相关规定执行，实行凭据按实报销的办法。因超过乘坐标准而增加的部分自理，不予报销。 　　2、乘坐火车，连续乘车时间超过4小时的，可购同席卧铺票。 　　3、员工出差乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经审批人批准方可乘坐飞机。 　　4、员工长途出差，原则上不得乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经审批人批准后，方可报销。长途汽车票尽量用电脑打印的汽车票，少用定额汽车票。 　　5、出差人员自行降低乘坐标准的，其差价不奖励给个人。 　　6、交通费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及原因，并经审批人签字同意，否则不予报销。 　　三、市内交通费包干办法 　　1、员工出差期间，市内交通费按每人每天发10元包干使用，不再凭据报销市内交通费。 　　2、外地出差期间，若遇特殊紧急情况，并经审批人批准后可乘坐出租车。凡发生出租车费用时不再实行市内交通费包干办法，凭据报销。 　　3、出差到本市各县区镇乡的交通费不实行包干，凭据报销; 原则上在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。 　　4、自带交通工具的出差人员不报销市内交通费，也不实行包干办法。 　　四、住宿费开支办法 　　1、员工出差期间的住宿费按附表1所规定的限额内凭据报销。实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，不予报销。出差期间无住宿发票的，一律不予报销住宿费。 　　2、同一次出差期间同类地区(住宿费标准相同的地区)可以平均计算日住宿费。 　　3、出差到公司设有办事处的目的地不再报销住宿费用(特殊情况除外)。 　　4、员工外出开会，由会议主办单位统一安排住宿的，凭据报销住宿费。 　　5、随住宿发票收取的取暖费、空调费、治安费、城市建设费、教育附加费、人身保险费等住宿费以外的费用，与住宿费一并计算。 　　6、员工出差由接待单位免费接待的，不予报销住宿费。 　　7、住宿费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及原因，并经审批人签批同意，否则不予报销。 　　五、出差人员的伙食补助 　　1、按表1所规定的定额标准，以出差自然(日历)天数计算，计发员工出差期间的伙食补助，不再报销相关的费用。 　　2、员工出差过程中由公司负责吃住的，不再报销伙食补助费。 　　3、在出差期间，若有参与宴请客户的，则根据实际情况不再给予或减半给予伙食补助。 　　六、项目建设期间的生活补助费 　　在VN项目建设期间，公司可租用民房作为临时生活办公用房，在此期间，可给予相关项目管理人员一定额度的生活补助费，具体额度结合当地生活水平并参照出差人员伙食补助标准确定，并经总经理批准后执行。 　　七、出差审批和差旅费报销审批流程 　　1、员工出差由总经理审批，相关差旅费报销的签批手续按《VN项目筹建期间开办费管理制度》中的审批流程和核销流程条款执行。 　　2、因工出差应填写出差申请单，并按规定程序批准后，到财务部门预借差旅费。 　　3、员工出差返回后，填写差旅费报销单 、出差明细清单 和出差日志，按规定的时间及审批手续到财务部门报销，无出差明细清单和出差日志的财务不予报销。 　　八、差旅费管理 　　(一)加强对备用金和预借款项的管理和监督。 　　公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据内容填写齐全，完整的经审批人签批的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。原则上借款上前款不清，后款不借。借款人应在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门核销。对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没还款的备用金，若超期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二;三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。 　　(二)加强差旅费核销管理。 　　1、员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部可从借款人的当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付