风控调查报告.docVIP

1.1 公司简介以及合并范围 （一） 本次风控核查范围 （包括尽职调查主体及年度） （二）本次核查之时间以及主要核查方法 （对于实施的重点审核程序及结果须进行充分阐述）。 1.2 审计相关 审计事宜 [主要描述和审计相关事项包括重大审计问题、和审计师沟通情况等] 1.3 环境、行业竞争关系及战略与财务数据特征概析： 1.4 财务及核算状况 1.4.1 纳税申报表主要项目 1.4.2 调整后会计报表 （一）资产负债表 （二）损益表 （三）本次核查主要调整事项说明 [重点描述我们本次核查后得出的重要调整事项以及调整依据] 1.4.3 账务设置情况 1.5 本次调查的主要事项以及财务与业务的结合 （一）销售收款的核查 关于收入收款循环的核查，主要核查方法如下： 1. 访谈销售主管以及库存管理人员核实出库量信息 2. 访谈主要客户核对主要客户收到发货量信息 3. 检查销售合同核对销售单价信息 4. 访谈主要客户核对销售单价信息 5. 访谈销售主管以及销售副总裁核对销售收款条件、帐期等信息与财务报表核对。 访谈销售主管以及销售副总裁核对主要客户销售策略等信息与财务报表核对 访谈销售副总以及下游客户确认对客户的议价能力以及与财务报表应收、预收核对是否一致 6. 访谈了解公司发货周期情况以及检查分月发货量并比较差异情况，与财务报表存货核 对 核对结果如下： 【如存在差异，需要进行差异解释】 （二） 采购付款核查 关于采购付款循环的核查，主要方法如下： 访谈库存管理人员以及采购主管，核实主要原材料采购量数据以及平均采购价格。 2. 访谈主要供应商核实采购额以及供应价格情况 3. 访谈采购经理核实主要材料采购付款政策以及备货周期情况 4. 综合判断对上游的议价能力情况，与业务了解状况是否一致： 核对结果如下： 【如存在差异，需要进行差异解释】 （三）生产循环核查 关于生产制造循环的核查，主要核查方法如下： 1. 访谈生产高管以及生产部经理，了解生产工艺流程。 重点核实产品生产过程中单位产品的材料、人工、动力费用等的耗费情况，与账务记录 的当年产品产出和料、工费、投入情况核对；结合产品和材料价格变化，测算正常毛利率水平并与财务数据进行核对。 了解生产周期以及年末在产品、产成品库存情况 核实公司整体产能情况，现场观察生产组织、主要生产线及生产运转情况。 核对结果如下： 1、 标准产品耗费情况（根据工艺填列） 2、实际生产投入产出情况（财务数据） 【分析2中数据，是否与1反映的投入产出关系一致】 3、生产流程及库存情况 （四）固定资产投资循环核查 关于固定资产投资循环的核查，主要核查方法如下： 访谈生产和技术高管，结合生产工艺，了解企业生产技术状况及与生产技术相关的设备 情况； 现场查看生产现场，结合生产工艺，了解生产组织情况，固定资产更新情况。 3. 访谈生产和技术高管，了解生产线加工能力情况；篇二：风控调查范本 湖南中纳联投资管理有限公司 风控调查操作流程单 借款人： 借款人配偶：保 抵证押人： 人：反担保人： 填 表 须 知 为了借款申请人的申请能顺利获得批准，借款申请人（及配偶）、抵押人（及配偶）、担保人（及配偶）、反担保人（及配偶）填写文本前请认真阅读以下内容： １、请用黑色、蓝色墨水钢笔或签字笔清楚填写资料，请勿涂改。 ２、请用正楷填写或在所选项后“（）”或“□”内打“√”。 ３、按要求准备有关材料的复印件，并由调查人员与原件逐一核对，加盖“与原件核对无误”印章后，粘贴在指定位置。 ４、填写本表前请按出借人要求准备下列材料： （１）借款人个人简历 （２）借款人（及配偶）有效身份证件、户口簿或有效居住证明、婚姻状况证明 （３）借款人及配偶的收入证明 （４）抵押人（及配偶）、担保人（及配偶）、反担保人（及配偶）有效身份证件、户口簿或有效居住证明、婚姻状况证明 （５）自有产权房屋权属证明原件 （６）借款人、担保人、反担保人其他资产证明 （７）借款人（及配偶）、担保人（及配偶）近期一寸彩照各二张 （８）借款人借款用途证明材料及还款计划书。 （９）出借人要求提供的其他材料 特别提醒： １、借款申请人（及配偶）、担保人（及配偶）、反担保人（及配偶）必须确保提交的资料真实、合法，否则将要承担因此而产生的一切责任； ２、借款申请人（及配偶）、担保人（及配偶）、反担保人（及配偶）及本文本其他相关人员在各项材料上所签字迹要工整，前后字体一致，以免出借人因此而拖延向借款人发放借款。 一、调查人声明与保证 我们在此声明与保证： 此文本所收集的资料及我们所做出的评价是经过我们审慎调查、核实借款客户身份、