金融犯罪偵查新走向.pptx

金融犯罪偵查新走向(New Directions in Financial Fraud Investigation)報告大綱一、前言(Introduction?)二、吹哨子條款（whistle-blowing）窩裡反條款-污點證人，辦案利器(一)源於美國的「寬恕政策」（Leniency policy），或稱窩裡反條款，窩裡反的 人即一般所稱之污點證人。(二)對於執法機關未知悉違法事證或調查前 通報違法事證的成員，給予減輕或免除 制裁的優惠。(三)金融7法與證人保護法1.金融7法 於犯罪後自首，如有犯罪所得並自動繳交 全部所得財物者，減輕或免除其刑 ；並 因 而查獲其他正犯或共犯者，免除其刑。 銀行法第125條之4、信用合作社法第38條之4、金 融控股公司法第57條之2、票券金融管理法第58 條之2、信託業法第48條之3、保險法第168條之3 (均 第1、2項)、證券交易法第171條第3、4項2.證人保護法第13、14條三、習性推論禁止之法則(品格證據的非習性用法)(Non-propensity Uses of Character Evidence)習性推論禁止之法則(品格證據的非習性用法)(Non-propensity Uses of Character Evidence)(一)美國聯邦證據法404(b)Fed. R.EvidRule 404. Character Evidenc