广东省碳排放配额托管业务指引.pdf

广东省碳排放配额托管业务指引 第一章 总则 第一条 为规范广东省碳排放配额 （以下简称配额）托管业务流程，保障 托管业务参与各方利益，根据 《广东省碳排放管理试行办法》、《广州碳排放权 交易所 （中心）碳排放配额交易规则》、《广州碳排放权交易所 （中心）会员管 理暂行办法》等规定，制定本指引。 第二条 在广州碳排放权交易所 （中心） （以下简称广碳所）从事配额托 管业务的企业或机构，应遵守国家和省相关法律、法规和相关政策规定，遵循自 愿平等、诚实信用和公开、公平、公正的原则，不得侵犯他人的合法权益和损害 社会公共利益。 第三条 本指引所称配额托管业务是指广东省控排企业和广碳所投资机构 （以下简称委托方）将自有配额委托给经广碳所审核备案可开展配额托管业务的 广碳所综合会员或经纪会员 （以下简称托管方）代为持有或交易，并约定托管目 标的碳资产管理业务。 第四条 控排企业当年度发放的免费配额可用于托管的数量比例应限制在 50%以内，其他年度履约后剩余的配额不受此限制。委托期限内，从委托方向托 管方划转配额的行为不改变配额的所有权。 第二章 办理流程 第五条 综合会员或经纪会员需开展托管业务的，应向广碳所申请托管业 务资格，并签署业务承诺书。 托管方净资产不得低于500万元人民币。 第六条 广碳所应在收到申请后五个工作日内根据申请机构提交的业务申 请和承诺书进行审核，通过后予以备案并对外公布具备托管业务开展资格的机构 名单。 第七条 委托方应签署由广碳所提供的风险揭示书，以及与托管方协商签 署托管协议，并提交广碳所备案。 托管协议应包含但不限于托管的目标、托管配额的数量、约定的到期日、 约定的收益分成、归还的配额数量和损失共担比例以及约定交易目标无法兑现时 的补偿方式等内容。 第八条 鼓励同一集团旗下的控排企业开展集团碳资产管理业务，可将其 所拥有的配额委托该集团控股的一家或多家公司托管。可开展集团碳资产管理业 务的集团公司名单附后，不在名单上的集团公司应先向广碳所申请纳入名单。 申请进行集团碳资产管理的受托方需将集团出具的委托该公司为集团旗下 控排企业管理碳资产的委托函在广碳所备案。 第九条 托管方应在广碳所开设专用的托管账户，并独立于已有的自营账 户。 第十条 托管相关协议文件经广碳所备案后，委托方通过交易系统将托管 配额转入托管方的托管账户。 第十一条 托管期限内，广碳所冻结托管账户的出金和出碳功能。托管协 议到期后，托管方和相关委托方共同申请解冻该功能。需提前解冻的，由托管方 和相关委托方共同提出申请，广碳所审核通过后执行解冻操作。 第十二条 托管业务到期后，经广碳所审核，托管方按照协议约定通过交 易系统将托管配额和资金转入相应账户。若出现违约情况按照协议约定处理。 第十三条 账户所有资产分配完毕后，广碳所对托管账户予以冻结或注销。 第三章 风险控制与监督管理 第十四条 委托方被托管的配额应权属明晰，未用于抵押质押或与第三方 签订其他交易协议。 第十五条 为防范市场风险，实行托管业务保证金制度。托管协议经广碳 所备案后五个交易日内，托管方应按照如下标准向广碳所缴纳初始保证金： 初始保证金 ≥ 初始托管配额数量×配额价格×20%， 其中配额价格以缴纳保证金当日的前一交易日收盘价计算。 第十六条 托管方为每家委托方所缴纳的保证金达到500万元人民币后， 经托管方与委托方协商一致后可不再继续缴纳。集团碳资产管理的托管方及其集 团内部的委托方可自行决定是否缴纳保证金及保证金缴纳的数量、比例和形式。 第十七条 经委托方同意，托管方可使用自有的等价值配额作为抵押物冲 抵保证金，其中配额价值 配额数量×当日配额收盘价。 第十八条 托管业务未达到托管目标的，优先使用托管方缴纳的保证金按 托管协议相关规定向委托方进行偿付。保证金不足以进行偿付的，不足部分由委 托方通过其他合法途径继续向托管方追偿。 第十九条 托管业务到期后，剩余保证金全额退还托管方，也可留存供托 管方开展下一次托管业务所用。托管方申请注销业务资格的，剩余保证金将全额 退还。