法人融资租赁操作规程.docVIP

XXXX集团财务有限公司 法人融资租赁业务操作规程 总则 第一条 为规范XXXX集团财务有限公司(以下简称财务公司)融资租赁业务, 根据《中华人民共和国融资租赁法(草案)》、《XXXX集团财务有限公司信贷政策》、《XXXX集团财务有限公司风险管理政策》和《XXXX集团财务有限公司融资租赁业务管理办法》，制定本操作规程。 第二条 法人融资租赁业务分为申请、受理及调查、审核、审查、审批、合同签订和履行、租后管理、档案管理八个阶段。 项目申请 第三条 申请人是因需要购置新设备或盘活原有固定资产，向财务公司申请办理融资租赁的企业法人。 第四条 申请人准入标准： 1. 必须符合国家产业政策。对于国家产业政策中限制发展，以及列入淘汰目录的高能耗、高水耗、高污染企业不予受理。 2. 对于涉嫌走私、或偷税漏税、骗取出口退税的，一律不予受理。 3. 企业（项目）的立项、生产经营用地的相关批文齐全；环评、能耗、安全消防等情况达标。 4. 营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡等证件经过当地年检。 5. 法定代表人必须诚信经营，依法纳税；申请人即期法定代表人无不良征信记录。 6. 企业现金流应有效覆盖融资金额及相关费用。 第五条 申请人在申请融资租赁时应向财务公司提交以下书面资料： 1. 承租人的营业执照正副本、组织机构代码证正副本、税务登记证、公司章程、验资报告、开户许可证、贷款卡（含密码）和近三年审计报告及最近三期财务报表的复印件并加盖公章；法定代表人证明；如为客运企业，还须提供道路经营许可证、本次购车车辆更新（新增）审批表（线路车）或其它证明本次购车用途的文件（非线路车）复印件。 2. 保证人（自然人，如有）夫妻双方资料：身份证复印件、户口本复印件、婚姻证明、征信查询记录、房产证明或土地使用权证明以及相关经济实力证明，如银行流水、大额存款单、小轿车和其他车辆行驶证、在其他公司的投资证明等。 3. 车辆挂靠公司及保证人（法人，如有）资料复印件并加盖公章：营业执照正副本、组织机构代码证、税务登记证、公司章程、法定代表人身份证、验资报告、开户许可证、贷款卡（含密码）法定代表人证明、股东身份证和近三年审计报告及最近三期财务报表。 项目受理及调查 第六条 对于申请人的租赁需求，应展开双人实地租赁调查，对项目进行评估。 第七条 调查人员对申请人提供的资料完整性负责，以及对收集信息的合法性、真实性进行核实。核实以实地调查为主，信息收集与核实可同时进行。项目调查人员须将书面材料与原件进行核对，并在复印件上签字和加盖审核无误章。 第八条 租赁调查内容包括：现场访谈、财务资料查阅、固定资产盘点、生产场所和原材料/成品仓库实地查验。 第九条 租赁调查人员在调查的基础上形成租赁方案，并提交书面调查报告。 1. 调查报告应对借款人的借款用途、还款能力、现金流量、拟融资标的物、业主或主要股东个人信用状况进行分析，并对融资方式、金额、用途、费率、偿还方式、担保条件等提出建议，并形成调查结论。 2. 调查报告的内容包括： （1）申请人的基本信息情况，包括股东构成、企业性质、经营情况、产品竞争力、财务报表信息、企业的成长性等； （2）企业业主以及股东的个人信用记录、财产状况等信息； （3）企业的诚信记录，包括银行、税务、水电、上下游的商业往来等，是否存在欠账、欠息、逃票等记录，查验是否被列为不诚信企业； （4）企业的租赁需求，以及在其他金融机构的融资情况； （5）可以提供的保证、抵（质）押情况； （6）其主要供应商对它的赊账政策，近期是否有调整； （7）是否设计工商、环保、土地、关税方面违规或手续不完备等情况。 项目审核 第十条 部门主管对调查人员提交的租赁方案进行审核，其审核包括对租赁方案的审核，以及对该租赁方案的风险审核。 第十一条 部门主管可作为双人调查岗直接参加对租赁客户的租赁调查。由部门主管直接参与双人调查的，租赁方案可直接提交信贷部对项目财务状况及综合收益率进行审核。 第十二条 信贷部审核通过后，根据财务公司风险偏好及资金情况，提交财务公司审批中心，进入审查、审批程序。 第五章 项目审查 第十三条 审查的内容包括： 1．租赁材料的合规性、有效性和完整性。 2．对影响申请人财务状况的主要因素、非财务状况等进行充分的风险分析。 3．审查岗根据对申请人财务和非财务因素的评估，结合保证、抵（质）押条件，出具是否同意租赁的审查意见。 审查同意租赁的，