康佳集团财务中心材料会计岗位手册表.docVIP

康佳集团财务中心 材料会计岗位手册表格之二： 主要工作及其细化 主要活动 工作频率 具体工作 主要输入（输入岗位） 主要输出 输出岗位 审核采购中心送来的付款合同，审核并装订凭证，将VAT发票抵扣联提交办税员，根据资金组送来单据做帐 日常 一：审核采购中心送来的付款合同，并分开发票与合同。审核贷款贴息，根据贷款贴现协议，开出收款收据，合同返回采购中心。对于申请分公司提机的，直接呈送财务中心总经理 采购中心送来的已经做过发票校验的发票和合同 集合的VAT发票，审核过的合同贷款贴息收据 二：填制凭证。根据收据，填制贴息转帐凭证；由资金组回执，填制银行存款付款凭证，购买外汇凭证；个别时候做备件料等的发票校验。月末对应付帐款进行外汇评估。 资金组送来付过宽的合同及存根，采购中心送来验收单 材料付款及票据、支付凭证，将供货商应付帐款项目中的未清项转为已清项 三：将发票按凭证号排序，取出抵扣联和货物清单，核对无误后送给办税员。将余下发票联，送货单，折叠整齐，准备装订 归集好的发票，包括VAT发票和进口货物发票 排列整齐的发票，抵扣联和送货清单 四：装订发票，每一百张发票为一册，贴上封面，注明始末的凭证号，进行存档。月末打印出记帐凭证并审核凭证； 与折叠好的附件一齐装订，分开转帐与银付凭证进行存档 已经分拆好的发票 已经作过的凭证 装订成册的发票，每册有100张发票，做过的凭证，并由主管领导审核过 打印帐本 半年 打印“应付帐款”帐户 明细帐