酒店财务部应付账会计岗位工作程序与标准.docVIP

应付账会计 编号：FC005-1 一.收集整理验货单并做好汇总： 1.每天到验货部拿当天的收货记录和收货汇总报表，并按编号登记，以免丢失。 2.拿到收货记录单后，对昨日的收货情况进行复核，主要是看单价、金额、规格等，并与各部门采购申请单进行核对，菜品主要核对厨师长签名等。 3.对于入库的食品、酒水饮料、香烟和物料类，要单独核对，保证月末与总仓核对账目时的一致。在汇总时，注意不能入错库，以免月末查帐麻烦。 4.核对完每天的收货记录明细单后，再核对收货部做的当日验货汇总表，上面有详细的验货名称和按仓库及使用部门分类的总表。 5.核对完这些单据之后，要对验货单进行分类，按供应商的不同进行分类汇总，以便下月初与各家供应商对帐。 二.月初与供应商核对往来账目： 1.每月中旬左右与酒店各家供应商进行送货情况的核对，如有挂错帐或少单等情况及时进行复查，确实有误及时在当月调整，并注明原因。 2.在与供应商进行核对账目时，要注意验货记录单的张数、金额及供应商所提供的发票的真实性和有效性，保证原始凭证的取得合法、准确。 3.在核对完账目后，为供应商开具一式两联的对帐凭证，以便以后付款及冲账。在结付完货款时，要收回此对账单。 三.应付账单据的电脑输入及月末结账： 1.当月所有验货记录与成本控制核对完以后，要按