酒店财务部支票使用管理制度.docVIP

部 门 财务部 制度名称 支票使用管理制度 批 准 人 制 定 人 制度内容 酒店通常使用的支票主要包括现金支票和转账支票两种。它是进行社会经济往来，采购物品原材料等活动的信用凭证和社会支付手段，同时也是酒店拥有财产的重要标志。为加强酒店的资金管理，使之创造更好的经济效益，特制定如下支票使用管理规定： （一）现金支票的管理 1.现金支票只限于财务总出纳发放员工工资、奖金及备用金的使用，一般不作为购货款的支付，特殊或紧急情况除外。 2.使用现金支票时，由出纳人员先填写支票申请单，注明用途及其它必写项目后，交由财务经理签字，并送总经理签批后办理。 3.财务专用章和法人印章分开保管，一般是财务经理管财务专用章，总经办管法人章，支票申请单签批完后送相关人员加盖支票印鉴章后方可生效。 4.现金支票的购买、登记 、使用应严格按银行规定办理。支票存根和申请单一同作为原始记账凭证粘贴上去。对于开错作废的支票，应该留存，不得随意撕毁，并作好登记。 5.现金支票的“收款人”不能用于单位名称，只能由出纳人员凭有效证件办理取款。 （二）转账支票的管理 1.采购人员购买物品原材料时，除现金购买范围内支付的款项，其它需用支票支付时，必须先填写“支票申请单”，注明用途、收款单位，并附总经理签批后采购申请单，到财务部办理支票申领手续。 2.各部门不得自行采购物品和申请支票，必须经采购部统一询价签批后