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内部稽核基础知识讲解 内部稽核基础知识讲解 一、稽核的概述 内部稽核基础知识讲解 一、稽核的概述 内部稽核基础知识讲解 一、稽核的概述 内部稽核基础知识讲解 一、稽核的概述 内部稽核基础知识讲解 二、内部稽核的实施 内部稽核基础知识讲解 二、内部稽核的实施 内部稽核基础知识讲解 二、内部稽核的实施 内部稽核基础知识讲解 二、内部稽核的实施 内部稽核基础知识讲解 二、内部稽核的实施 * * 品管部 系统组 1、稽核的定义： 稽核是一项系统化及独立性的查验，决定各项品质活动与相关的成果是否与预先筹划者一致，以及这些筹划事项是否有效地付诸实施，且适合于达成目标。 2、稽核的目的： 稽核的主要目的乃是在于 (一)找出现有系统体系运作不合理的地方 (二)提供具体客观的证据，以减少/消除不合理之发生 (三)作为管理阶层改善系统运作之参考依据 总之，稽核只是系统运作上做为改善的一种工具，并提升系统执行的有效性。 内部稽核基础知识讲解 一、稽核的概述 3、稽核的种类： 甲方稽核：（First party audit，第一者稽核） 由公司对其自己部门所做的内部稽核。 乙方稽核：（Second party audit，第二者稽核） 由买方直接对卖方所做的稽核。 丙方稽核：（Third party audit，第三者稽核） 由第三方组织（如各认证机构），代表未来客户对供应商之机构所做的稽核。 4、稽核的时机： 稽核的时机区分为例行与不定期。 （1）、例行稽核： 由组织规定在一特定的时间内，针对组织的系统运作进行全面的查验。 （2）、不定期稽核： 在下列状况发生时可执行不定期稽核 ： 组织之系统变动 制程产品重大变更 服务品质重大变更 组织人员重大变更 制程重大变更 设备重大变更 追踪重大矫正措施 内部稽核基础知识讲解 一、稽核的概述 5、稽核的范围 品质管理系统的稽核 制造过程的稽核 产品的稽核 环境管理系统的稽核 6、稽核的准则 独立、客观、公正，重要部门重点稽核 7、稽核组织 无论是否由小组或个人执行稽核，均应安置一位主任委员作全盘负责。 8、主任委员的责任 协助选择稽核小组的其他成员 拟定稽核计划 提出稽核报告 9、稽核员之责任 遵守适行之稽核规定 对交付责任应作有效地规划与执行 提报稽核结果 验证依据稽核结果所采行的矫正措施有效性 与主任委员合作并支持之 向被稽核部门建议改善措施 10、稽核人员的人格特质 沟通技巧：口头上、书面上 圆通 弹性 坚持 客观 廉正 （专业、诚恳、有礼貌、耐心、谦虚、稳重、面带笑容） 11、稽核人员的独立性 稽核人员须独立于被稽核单位 稽核人员不应稽核自己的工作 1、稽核计划的拟定 包括的内容： 审核目的 被稽核的產品 稽核的具體時間安排 稽核的相應過程和活動 内部稽核多长时间实施一次？ 2、内部稽核检查表的填写 （1）.受稽核部门 （2）.稽核人员 （3）.稽核时间 （4）.项次 （5）.稽核内容 （6）.实施状态（符合、不符合、未使用） （7）.稽核结果陈述 （8）.备注 3、矫正措施通知单的填写 （1）.识别矫正措施通知单（ISO/TS16949 or ISO14001） （2）.填写 NO.、日期 （3）.受审核部门 （4）.依据之条款 （5）.陪同人 （6）.参考之文件（记录） （7）.审核之内容 （8）.发现之问题 （9）.判定之条款或文件 3、矫正措施通知单的填写 （10）.改善之建议（可不填写） （11）.不符合之判定： 严重不符合□ 轻微不符合□ 观察项□ （建议改善事项） （12）.审核人员：稽核人员签字 （13）.产生不符合之真正原因 （14）.矫正及矫正措施（权责、方法、时程） （15）.预防措施（为潜在不符合时填写） （16）.责任部门主管：受稽核部门主管签字 受稽核部门进行分析，填写不符的原因和矫正、预防措施 （1）–（12）项由内审员根据内部稽核检查表进行填写 要求受稽核部门在3天内提出矫正措施 3、矫正措施通知单的填写 （17）.矫正措施计划落实确认（□有效 □部分有效 □无效） （18）.确认人员、确认日期 （19）.审核组长意见 （20）.管理者代表签章认可 内审员对受稽核部门的矫正结果进行追踪结案，并填写于17、18 项