风险的保险转移.pptVIP

第八章 风险的保险转移 主要知识点 考核要求 保险的概念 、利与弊 识记 可保风险及其条件 领会 保险的购买 领会 索赔 识记 理赔 识记 赔偿方式 领会 争议处理原则与方法 识记 一揽子保险 识记、领会 员工福利计划 识记、领会 风险转移 财务处理手段 风险自留 第一节 保险及其适用性 一、保险的概念 1、概念 《中华人民共和国保险法》定义保险：指投保人根据合同约定向保险人支付保费，保险人对合同约定的可能发生的事故，因其发生造成的损失承担保险金责任，或者当保险人死亡、伤残、疾病或达到合同规定的年龄期限时，承担给付保险金责任的商业保险责任。 第一节 保险及其适用性 一、保险的概念 1、概念 ●从经济角度：集合同类风险单位以分摊损失的经济制度。 关系 投保人与保险人：商品交换关系 投保人之间 国民收入的再分配 互助共济 第一节 保险及其适用性 第一节 保险及其适用性 一、保险的概念 1、概念 ●从法学角度：合同行为。 保险人：收取保险费；风险事故发生时支付保险金； 投保人：要求给付保险金；缴纳保费及其他义务。 第一节 保险及其适用性 一、保险的概念 1、概念 ●从风险管理角度：风险转移机制。投保人将风险转移给保险人。 第一节 保险及其适用性 一、保险的概念 2.保险的要素**** （1）特定风险事故的存在； 基于风险而产生;特定险种为相应风险而设立。 第一节 保险及其适用性 一、保险的概念 2.保险的要素**** （2）补偿损失，安定生活---保险的目的； 损失补偿原则 ---保险的基本原则 当保险标的发生保险责任范围内的损失时，通过赔偿，使被保险人恢复到受保前的经济原状，但不能因损失而获得额外收益 。 人身保险除外 第一节 保险及其适用性 例：如一台机床投保时按其市价确定保额为5万元，发生保险事故时的市场价为2万元，保险人只应赔偿2万元 第一节 保险及其适用性 一、保险的概念 2.保险的要素**** （3）集合众多的风险单位 在一定期间内， 一个风险单位发生的损失：未知 多个风险单位发生的损失：损失的期望值 第一节 保险及其适用性 一、保险的概念 2.保险的要素**** （4）保费负担公平合理 保险金额越高，保费越高； 损失频率越高，保费越高； 损失频率的偏差越大，保费越高。 第一节 保险及其适用性 一、保险的利弊 （一）保险的积极作用 1.补偿风险损失，保障经济生活安定 使受损单位恢复原来状态，获得安全保障，不会生产经营中断，避免社会福利损失。 2.减少不确定性，促进资源合理配置 个体经济单位风险转移后无不确定性；保险公司拥有多个风险单位，可以较准确预测。 第一节 保险及其适用性 一、保险的利弊 （一）保险的积极作用 3.为社会提供长期资本来源 保险基金在风险事故发生前可用于投资。 4.提供风险管理服务 保险公司具有大量的风险事故及损失的统计资料，据此分析风险事故发生的原因，概率等，为经济单位的风险管理决策提供帮助。 第一节 保险及其适用性 一、保险的利弊 （二）保险的消极影响 1.保险经营费用的发生； 保险经营费用：损失控制费用、损失理算费用、保单销售费用、税金、日常管理费用。没有保险，这些不用负担。 2.道德和心理风险因素的增加。 第一节 保险及其适用性 三、可保风险及其条件 可保风险：保险可承担的风险。 第一节 保险及其适用性 三、可保风险及其条件 可保风险条件：**** 1.风险是纯粹风险； 投机风险不可保。 2.风险事故的发生是意外的，风险损失可以确定； 不能由被保险人控制。 3.风险损失不能太大和太小； 太大，保险公司无法承担，太小，经营成本高。 4.大量独立的同质风险单位存在。 风险