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Doc. number to be entered by Header and Footer EXCEL在财务工作中的应用 EXCEL在财务工作中的应用概述 对EXCEL软件的再认识 EXCEL不是一个简单的表格处理软件，而是一个数据管理平台 主要表现在： 强大的数据计算能力 基本的逻辑判断能力 灵活多样的报表格式定义 强大的数据管理能力 EXCEL在财务工作中的应用概述 在财务工作中引入EXCEL的动因分析 弥补软件功能缺陷 完成数据共享与交换 满足个性化信息需求 EXCEL在财务工作中的应用概述 EXCEL在财务工作中应用的主要内容 在会计处理方面：账簿数据整理、数据检索与查询、统计报表编制 在财务管理方面：财务报表分析、财务决策模型的构建 在审计方面：数据导出、数据正确性验证、审计工作底稿的编制 EXCEL应用的基本思路 利用Excel获取会计数据 直接读取会计软件产生的数据交换文件 绝大多数数据库都符合ODBC（开放式数据库互连）标准，即数据库可以将数据库中的数据按照一个标准的格式转出，也可以按照标准的格式转入。会计软件都离不开数据库的支持，每个成熟的商品化会计软件都提供了与其他软件相连的数据接口，各种数据库都可以转出和读取文本格式的数据 利用Excel获取会计数据（续） 利用 Excel 软件提供的“获取外部数据”获取数据 可以通过使用Query来检索诸如 Microsoft Access 或 Microsoft SQL Server 等关系数据库中的数据。除外部数据库外，还可以检索 Microsoft Excel 数据清单或文本文件中的数据，并且可以保持数据库中的数据与 Excel 中的数据同步。 Excel中的常用函数 财务函数 日期与时间函数 统计函数 查找与应用函数 文本函数 Excel中的数据管理功能 排序 筛选 分类汇总 数据透视表 Excel中的高级应用 VBA程序 宏 数据安全性 利用EXCEL进行会计账簿数据整理 解题思路： 1、分析目标表（确定需求） 2、分析源数据表，确定源数据与目标表之间的差异。 （科目代码、金额、时间等） 3、利用文本运算函数、日期函数或增加辅助列等整理源数据 4、利用数据透视表、数据汇总等生成满足目标表 应用实例 1、根据凭证流水文件汇总得到科目汇总表 根据凭证流水文件得到科目汇总表.xls 2、多月、多级科目汇总表编制 多月、多极科目汇总.xls 3、账龄分析表 利用数据透视表进行账龄分析.xls 利用EXCEL进行数据统计和筛选 解题思路 1、分析目标表（确定需求） 2、确定统计或分析标志性字段 3、对标志性字段进行整理和再加工 4、使用数据筛选功能完成数据筛选 5、利用多条件求和等函数完成数据统计 补充知识 SUMPRODUCT 函数 1、目的：在给定的几组数组中，将数组间对应的元素相乘并返回乘积之和。 2、格式： =SUMPRODUCT（array1，array2，array3，… ） 3、注意：数组必须具有相同的维数。 应用举例 1、利用数据筛选功能进行数据筛选 数据筛选功能应用.xls 一个方便的数据筛选例子.xls 2、利用函数进行数据统计 Sumproduct用法.xls 数据统计与筛选.xls 利用EXCEL建立财务管理模型 解题思路： 1、算法描述——取决于财务管理知识 2、模型表格设计 3、利用相关函数完成定义 4、生成计算结果 货币时间价值计算 2、相关函数 （1）年金终值函数FV() 语法：FV（rate,nper,pmt,pv,type） 功能：基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。 （2）年金现值函数PV() 语法：PV(rate,nper,pmt,fv,type) 功能：返回某项投资的一系列等额分期偿还额当前值之和（或一次性偿还额的现值） （3）等额还款函数PMT() 语法：PMT(rate,nper,pv,fv,type) 功能：返回在固定利率下，投资或贷款的等额分期偿还额 语法：PPMT(rate,nper,pv,fv,type) 功能：返回在给定期次内，某项投资回报（或贷款偿还）的本金部分。 年金中的利息函数IPMT() 语法：IPMT(rate,nper,pv,fv,type) 功能：返回在给定期次内，某项投资回报（或贷款偿还）的利息部分。 （4） 利率函数RAT