13.商业银行业务与管理.pptVIP

13 商业银行业务与管理 主要内容 13.1 商业银行的负债业务 13.2 商业银行的资产业务 13.3 商业银行的中间业务和表外业务 13.4 商业银行的经营原则与管理 负债业务 商业银行的负债业务是指形成其资金来源的业务。 全部资金来源包括： ⑴自有资金； ⑵吸收的外来资金。 自有资金包括：成立时发行股票所筹集的股份资本，公积金和未分配的利润。也称权益资本。 商业银行资金来源中的自有资金所占比重很小，却是吸收外来资金的基础。 外来资金的形成渠道主要是吸收存款，向中央银行借款，向其他银行和货币市场拆借及发行中长期金融债券等，其中又以吸收存款为主。 吸收存款 吸收存款业务是银行接受客户存入的货币款项，存款人可随时或按约定时间支取款项的一种信用业务。是银行的传统业务，在负债业务中占有最主要的地位。 传统的分类方法将存款划分为活期存款、定期存款和储蓄存款三大类。 (1)活期存款：指那些可以由存户随时存取的存款。主要是用于交易和支付用途的款项。支用时须使用银行规定的支票，又有支票存款之称。一般不对存户支付利息 。是银行用于贷放的重要资金来源。 (2)定期存款 ：指那些在确定的到期期限后才准提取的存款。存入的是近期暂不支用和作为价值储存的款项。定期存款期限较长，到期前一般不能提取，所以银行给予较高的利息。 20世纪60年代以来，银行为了更广泛地吸收存款，推出了“可转让”的定期存单，这种存单于到期日前可在货币市场上转让买卖。 (3)储蓄存款 ：主要是针对居民个人积蓄货币之需所开办的一种存款业务。通常由银行发给存户存折。一般不能据此签发支票，支用时只能提取现金或转入存户的活期存款账户。储蓄存款定期居多，但无论定期、活期，都支付利息，只是利率高低有别。 在我国，国有商业银行以及其他商业银行的负债业务中，储蓄的地位十分突出。 理财产品 这种产品由商业银行自行设计并发行，将募集来的资金根据合同约定购买相关的金融产品，并将所获的投资收益分配给投资人。 银行理财产品大致分为债券型理财产品、信托型理财产品、挂钩型理财产品及QDII型理财产品。 商业银行理财产品的投资人须承担一定的投资风险。 在我国，商业银行理财产品一直计入表外业务，不在存款准备金政策管理范围之内。 其他负债业务 (1)从中央银行借款：商业银行资金不足，必要时可向中央银行借款。目的在于缓解商业银行本身资金的暂时不足，而非用来盈利。 主要有两种形式： 一是再贴现，把自己办理贴现业务所买进的未到期票据，再转卖给中央银行； 二是直接借款，用自己持有的有价证券作为抵押品向中央银行取得抵押贷款。 (2)银行同业拆借 ：指银行相互之间的资金融通。借入资金的银行主要是用以解决本身临时资金周转的需要，一般均为短期的 。同业拆借的利率水平一般较低。 (3)从国际货币市场借款：国际货币市场上通过办理定期存款，发行大额定期存单，出售商业票据、银行承兑票据，以及发行债券等方式筹集资金。这种方式利于获得资金，又同时是易受冲击的脆弱环节。 (4)结算过程中的短期资金占用：在为客户办理转账结算等业务过程中可以占用客户的资金。从任一时点上看，总会有那么一些处于结算过程之中的资金，构成商业银行可资运用的资金来源。 (5)发行金融债券：自1985年以来，我国商业银行按照国家有关规定，经过中国人民银行批准，面向社会发行金融债券，为指定用途筹集资金。 资产业务 商业银行的资产业务是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务。 这是取得收益的主要途径。 除了库存现金（用于客户提取） 和在中央银行的存款（用于转账结算和法定准备金要求），还包括以下几种方式。 贴现 购买票据的业务叫贴现。 办理贴现业务时，银行向客户收取一定的利息，称为贴现利息或折扣 。 具体计算式： 贴现业务形式上是票据的买卖，但实际上是信用业务。 贷款及其种类 贷款又称放款，是银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷给客户并约定归还期限的业务。 贷款在商业银行资产业务中的比重一般占首位。种类 : (1)按贷款有否抵押品：抵押贷款与信用贷款。 (2)按贷款对象：工商业贷款、农业贷款和消费贷款。 (3)按贷款期限：短期贷款、中期贷款和长期贷款。 (4)按还款方式：一次偿还的贷款和分期偿还的贷款。 证券投资 证券投资是指商业银行以其资金持有各种有价证券的业务活动。 目的一般是为了增加收益和增加资产的流动性。因此，证券投资的主要对象是信用可靠、风险较小、流动性较强的政府及其所属机构的证券 。 与贷款业务比较，证券投资业务便于银行根据经济情况的变动灵活调度资金。 对证券投资的限制，目的在于：一是保持银行业的稳定性，力求防止股市波动和对特定企业过度融资所带来的风险