各项经费报销要求及注意事项.ppt

需要提供的资料： （1） 费用报销单 （2） 发票，清单 （3） 合同 （4） 中标通知或中国科学技术大学特殊采购项目计划申报表 （5） 经校监察审计处盖章签字的审计报告等相关资料 （6） 已按规定缴纳水电费的收据复印件 （7） 形成固定资产的，需附固定资产登记单 （8） 其他（例如一些特殊情况的说明，对方单位名称账号信息变更等） 第三部分 财务信息平台 财务信息平台 账号和税号： 说明： 实际工作中具体业务的办理，会根据国家及地方新的财经法规制度、主管部门政策文件、学校管理制度、审计和执法检查部门的监督管理要求，结合学校财务管理与核算业务的实际情况进行更新和调整，如有与本次培训内容不一致的地方，敬请谅解。 Thank you~ 六、交通费： 经学校批准有公车的部门所消耗的汽油费，车辆维修、保养、检测费、保险费、养路费等。 注意事项：因公务使用校车报销发生的过路过桥费、停车费等，报销时应注明使用校车（含车牌号）。 七、培训费： 学校统一安排的各类国内外进修培训费用。 如果项目课题组以及其它方面需要参加的培训，必须注明培训的理由。 八、会议费： 会议费与会议注册费是两个不同的概念。 会议费是指会议主办单位在组织召开会议过程中，按规定开支的住宿费、场地租用费、会议交通费、会议餐费以及会议办公用品、文件资料的印刷费等。 会议注册费是指作为会议代表（参会人）参加相关会议，必须向会议主办者交纳的费用。 注意事项： 报销会议费时，须附能够说明会议召开基本情况的相关材料（如：××会议计划安排、××会议情况说明、关于召开××会议的通知等。材料须有会议主办单位盖章）。 会议注册费应该与参加会议发生的差旅费一并报销。 用外币支付国外、国际会议注册费，通过银行转账支付的，报销时须附外币兑换凭证和银行汇款凭证。通过信用卡支付的，报销时须附信用卡支付记录。 如果是委托××会务公司、××旅行社具体承办会议，请在会议材料中注明，以保证出票单位与收款单位的一致性。 需要提供的资料： （1） 费用报销单 （2） 发票 （3） 明细清单 （4） 会议通知 （5） 会议签到表 九、国内差旅费： 包括机票、车船票等旅费、住宿费、会务费、住勤补助等. 1、注意事项： （1）国内差旅费报销的具体标准和范围请参阅： *《中国科学技术大学差旅费管理办法（试行）》（校财字[2007]2号） *《关于我校工作人员出差乘坐高速铁路列车座位等级及报销问题的通知》）（财字[2012]17号） 出差人员乘坐各类交通工具等级对照表： 出差人员住宿费标准一览表： 1、注意事项： （2）国内出差没有住宿费的，原则上不予报销住勤补助。特殊情况，比如：因科研项目需要赴合作单位开展实验工作等，由对方单位免费提供住宿的，应取得对方单位提供的书面证明材料，方可报销住勤补助。因特殊情况，无法取得对方单位提供书面证明的，必须说明情况，经所在单位负责人（或项目负责人）签字确认。 （3）出差住勤补助包括：伙食补助和公杂费补助，实行包干制，因此出差期间的餐费和市内交通费不予报销。 2、需要提供的资料: （1）外埠出差报销单 （2）火车票，飞机票（需附登记牌），住宿费发票，会议注册费发票，保险票据等 （3）会议通知，食宿自理的证明。 （4）收取会议费的，应当提供会议收费标准相关资料。 出差人员外出参加会议，提供会议通知。会议不统一安排食宿的，要取得会议主办单位出具的不统一安排食宿伙食费自理的有关证明材料，其出差期间的住宿费、伙食费和公杂费按照《中国科学技术大学差旅费管理办法（试行）》（校财字[2007]2号）执行。 十、劳务费： 包括加班费、课酬、评审费、助研津贴等。 ?1、注意事项：科研课题开支劳务费一般只能支付给没有工资性收入的人员（如在校研究生、课题临时聘用人员等）。 ?2、需要提供资料： （1） 领款单 （2） 在财务处的网站“劳务填报“系统填报后打印出的“中国科学技术大学财务处领款表”。（现金支付方式的需要领款人本人签字） 3、劳务系统填报流程 * * * * * * * * 十一、专家咨询费： 按国家有关文件规定支付给临时聘请的咨询专家的费用。 注意事项：专家咨询费不得支付给与项目、课题研究和管理相关的工作人员。 需要提供资料： （1）领款单 （2）在财务处的网站“劳务填报“系统填报后打印出的“中国科学技术大学财务处领款表”。（现金支付方式的需要领款人本人签字） 十二、招待费： 按规定开支的各类接待（含外宾接待）费用。 注意事项：国内接待需要注明来访人员单位，来访的海外专家需要提供海外专家信息表（在外事办公室（港澳台事务办公室）网站下载）。 十三、国际合作交流费