TCL电工经管文档办事处财务经管.DOCVIP

PAGE / NUMPAGES 前 言 二十一世纪是市场经济全球化地电子商务时代，随着我国社会主义市场经济地不断完善和发展，市场竞争也将日趋激烈，企业要想在激烈地市场竞争中生存下来，就必须强化内部经管，降低生产成本和各项费用，争创效益，加速企业地资金积累，并不断扩大规模，增强实力，完善和巩固产品地市场销售网络，提高市场服务意识，使公司产品极大地占领市场，这样才能保证在变幻没测地市场竞争中立于不败之地. 办事处是公司地前沿阵地，担负着公司产品市场销售地重要角色，办事处经管地好坏关系着公司地前途和命运，严重地影响着公司地生存和发展，因此加强办事处地经管，规范办事处地行为，保持办事处地活力是市场发展地需要，也是企业发展地希望之所在.因此，为了规范和完善办事处地经管，维护公司利益，促进公司地健康发展，根据公司地要求和安排，对公司所属各办事处地财务人员（经理及经理助理）进行市场营销财务有关知识地培训，具有非常重要地意义.个人收集整理 勿做商业用途 目前，我公司地市场销售是专销商制地营销方式，基于这种方式地特点，办事处不涉及公司地货物和货款，只是兼顾开拓市场、巩固网络，负责一些日常费用和资产地保管和使用，不需要进行财务核算、编制财务报表，所以，办事处地财务工作较为简单，经管不复杂，只要大家按照公司地各项经管规定进行操作，认真负责，增强责任心和服务意识，相信大家一定能把办事处地财务工作做好.本次培训主要从以下几个方面进行：个人收集整理 勿做商业用途 公司财务系统地组织结构 办事处财务分工、职责、权限和要求 日常工作必备地财务知识 办事处费用地经管 借款及报帐程序与原则 固定资产和低值易耗品地经管 其他需要协助地工作 一、公司财务系统组织结构 1．财会部职责 财会部是公司会计工作机构，是公司经营经管地重要组成部分，是公司经济经管中心，负责对公司地经济活动进行反映和监督，并向公司地领导决策层提供准确地会计信息，同时具有在公司地经济活动中进行事前预测、事中监督、事后分析地职能.财务部参与销售工作主要有如下职责：个人收集整理 勿做商业用途 负责参与销售目标地制定和销售业绩地考核评定工作. 负责销售费用计划地制定、经管、监督工作. 负责办事处工资、费用地划拨以及办事处费用地审批核销工作. 负责公司储运费用地监督、经管、审批和核报. 负责销售回款地录入和销售收入地核算，以及销售报表地编制和分析. 负责公司提货单地审批、市场信用政策地制定以及市场信用额发放经管. 负责市场相关人员地离岗财务审计以及相关人员地财务知识培训. 负责公司广告费用地审查、备案和广告材料地领用审批. 基于以上职责可以看出，财会部具有经管和服务双重性，既要对市场实施监控，又要向市场提供强有力地后勤服务，以确保销售渠道地畅通和稳固发展.个人收集整理 勿做商业用途 2．财会部地组织结构 财会部为适应市场地发展要求下设财会销售课，具体负责有关销售方面地业务，并分设市场销售会计、销售费用会计、市场审计和开票文员等岗位，详细见财会部组织结构图.个人收集整理 勿做商业用途 我们学习和了解了财务系统地组织结构及职责，有助于我们对公司财务工作地认识，同时有利于我们之间地日常沟通与工作中地配合.个人收集整理 勿做商业用途 二、办事处地财务分工、职责、权限和要求 办事处地财务工作目前地业务虽然不涉及财务核算和编制财务报表，只是涉及简单地业务收支和日常事务地经管，但也比较琐碎，如果没有一定地业务素质和业务能力，不具备财务人员应有地职业道德和责任心，工作肯定有所被动，为了更好地让办事处地财务人员开展工作，明确自己工作性质和任务，特对办事处财务人员地职责、权限和要求简述如下.个人收集整理 勿做商业用途 分工 办事处经理：批准各项费用地收支，对办事处费用开支地真实性及欠款负责，相当于财务主管.传达公司对办事处各项财务制度，控制办事处各项费用地开支，合理分配并保障办事处人员地利益等.个人收集整理 勿做商业用途 办事处经理助理：兼出纳职责，对办事处地现金及记帐负责. 商务代表：有权了解办事处地任务，提成点，奖金地分配方案及各项费用规范，从而增加财务透明度. 职责 负责办事处现金和银行存款地经管，建立内部牵制制度，对货币资金地收付业务做到手续完备，确保资金地安全. 负责现金日记帐和银行存款日记帐以及个人往来帐地登记工作，确保帐帐、帐证、帐款、帐实相符. 负责办事处有关人员因业务需要地借支和费用地核销工作. 负责将真实、合理、合法地有效单据寄送到公司审批核销. 负责与公司进行帐务核对工作，实行专款专用地原则，确保资金地合理和有效使用. 负责所辖经销商汇款地确认以及订单地传递，确保公司货款地及时回笼和经销商货物地及时到位，保证市场货源地充足.个人收集整理 勿做商