借款及费用报销审批流程图.docVIP

PAGE PAGE 3 借款及费用报销须知及流程图 一、须知： 1、各部门须根据《月付款计划》申报借款及报销费用； 2、在填写“借款单”及“费用报销单”时必须注明该笔款项是否在批复的当月付款计划之内； 3、“借款单”及“费用报销单”中须注明借款人、报销人所属部门及该笔款项所受益的项目名称； 4、如该笔款项在《月付款计划》之外或为特殊批复款项的，则须将总裁亲笔签字的特批信息作为附件附于借款单、费用报销单之后。 二、具体流程： （一）借款审批流程图 1、《月付款计划》之内的款项： （1）2000元以下的（含2000元）： 部门经理资金使用请示报告单公司出纳主管副总财务经理 借款人 审核 审批 付款 部门经理 资金使用请示报告单 公司出纳 主管副总 财务经理 （2）2000元以上的： 总裁/财务总监公司出纳部门经理财务经理主管副总资金使用请示报告单 借款人 复核 审核 审批 付款 总裁/财务总监 公司出纳 部门经理 财务经理 主管副总 资金使用请示报告单 2、《月付款计划》之外的款项： （1）2000元以下的（含2000元）： 公司出纳总裁主管副总财务经理部门经理1、资金使用请示报告单；2、特批证明。 公司出纳 总裁 主管副总 财务经理 部门经理 1、资金使用请示报告单； 2、特批证明。 （2）2000元以上的： 公司出纳主管副总总裁/财务总监财务经理部门经理1、资金使用请示报告单；2、特批证明。 公司出纳 主管副总 总裁/财务总监 财务经理 部门经理 1、资金使用请示报告单； 2、特批证明。 （二）费用报销审批流程图 （1）1000元以下（含1000元）的： 部门经理 部门经理 费用报销单发票部门经理报销人公司出纳总裁公司财务经理 请示 依据 填写 签字 审批 付款 费用报销单 发票 部门经理 报销人 公司出纳 总裁 公司财务经理 主管副总 主管副总 财务总监财务经理发 票（2）1000元以上的： 财务总监 财务经理 发 票 总裁费用报销单 总裁 费用报销单 公司出纳主管副总报销人 请示 依据 审核 签字 付款 公司出纳 主管副总 报销人 主管副总 主管副总 财务总监（三）特批情况 财务总监 总裁总裁发票费用报销单 总裁 总裁 发票 费用报销单 公司出纳财务经理报销人 请示 依据 填写 签字 审核 付款 公司出纳 财务经理 报销人