某公司根据平衡计分卡设定的考核指标（C）.doc

某公司根据平衡计分卡设定的考核指标 指标 项目 指标名称 指标说明 计算方法 变量说明 数据来源 评估频度 备注 财务 方面 利润完成率 公司完成预算利润的比率 （A/B）*100% A 本年度公司实际完成的税前利润总额 期末财务报表 月末计算上报年终考核 B 本年度公司计划完成的税前利润总额 净资产回报率 净利润和所有者权益的比率 （A/B）*100% A 本年度公司实际完成的税前利润总额 期末财务报表 年终考核 B 本年度期末净资产总额 总资产周转率 公司销售收入总额和平均资产总额的比率 （A/B）*100% A 本年度销售收入总额 期末财务报表 月末计算上报年终考核 B 本年度平均资产总额 资产负债率 公司负债总额和资产总额的比率 （A/B）*100% A 本年度期末负债总额 期末财务报表 年终考核 B 本年度期末资产总额 费用利润率 公司总费用和公司税前利润总额的比率 （A/B）*100% A 本年度支出费用总额 期末财务报表 月末总结年终考核 B 本年度税前利润总额 客户 方面 市场占有率 公司产品的市场份额 —— —— 市场公开数据 月末计算上报年终考核 主要为分解指标 外部客户满意度 公司外部客户对公司的满意程度，以相关部门外部客户满意度的平均值计算 ΣAi/N Ai 本年度相关部门外部满意度分值 相关部门调查数据 年终考核 N 本年度相关部门数量 管理审计部 内部 运营 安全生产事故数 公司内发生的重大安全、生产、交通等事故次数 以实际发生次数进行计算 —— 安全生产技术部 月度考核 责任分级落实 流程制度百分率 批准实施的书面流程和制度总数与计划建立（改善）的流程和制度总数的比率 （A/B）*100% A 本年度已批准实施的流程和制度总数 管理审计部 月末总结上报年终考核 流程和制度的书面文件齐全，且得到批准和实施 B 本年度计划建立（改善）的流程和制度总数 学习 成长 人均经营收入 公司员工总数和公司收入总额的比率 （A/B）*100% A 本年度期末员工总数 期末人事报表 月末总结上报年终考核 B 本年度公司收入总额 期末财务报表 员工流动率 表明公司内部员工的流动情况 {（A+B）/C}*100% A 本年度离职员工人数 人力资源统计报表 月末总结上报年终考核 B 本年度新增员工人数 C 本年度期末员工人数 员工满意度 员工对公司的满意程度，主要为沟通机制、工作环境、绩效管理、薪酬政策、培训发展、公司文化等 ΣAi/N Ai 本年度员工满意度调查问卷得分 绩效管理委员会 年度考核