芜湖市交通民生工程资金管理制度.doc

PAGE 8 芜湖市交通民生工程资金管理制度 为加强对交通民生工程资金的管理，从资金上为交通民生工程各项工作的开展提供保障，保证交通民生工程各项工作落到实处，特制定本制度。 一、资金筹措 （一）市交通主管部门积极将交通民生工程项目列入交通部、省交通厅交通基础设施建设计划，争取部省级资金补助。 （二）市交通主管部门积极争取将交通民生工程列入市财政预算，安排好市级补助资金。 （三）各县区交通主管部门负责根据市下达的交通民生工程资金筹集分解任务，报本级政府、民生办，及时将所需的交通民生工程配套资金落实到位。配套资金落实方案必须报市交通局备案，作为拨付省、市补助资金的依据。 （四）各级交通主管部门建设资金安排要优先考虑交通民生工程，向交通民生工程倾斜。 二、资金管理。 （一）交通民生工程建设资金实行分级管理方式。市交通主管部门负责指导监督全市建设资金使用管理，各县区交通主管部门负责本辖区建设资金的使用管理工作，建设单位负责按规定使用建设资金，采取“一级管一级”的分级负责、分级管理方式。 （二）各级交通主管部门应按省、市、县政府民生工程建设的规定，将属于民生工程的交通建设项目纳入当年交通民生工程计划管理，按政府民生办的要求制定工程建设计划和资金筹集、使用预算，并严格按计划组织实施和管理。 （三）交通民生工程建设资金必须用于交通民生工程建设项目，任何单位或个人不得截留、挤占和挪用。市、县区交通主管部门将上级拨入和筹集到的交通民生工程建设资金，列入农村公路建设资金专户中专项管理、专项核算、专项拨付；建设单位要做到专户存储、专项核算，专款专用。 （四）管理、使用交通民生工程建设资金的单位，应在财务部门指定由具有从业资格的专职或兼职财会人员管理建设资金。交通民生工程建设资金的一切收付，必须通过财务部门进行。 （五）市、县区交通主管部门应根据项目投资计划和年度预算，严格按工程进度和资金到位情况及时拨付建设资金。 遇有下列情况之一的，不得拨付建设资金： 1、应按规定招标的而未履行招投标手续； 2、计划外工程； 3、超过批复工程概预算； 4、擅自改变建设标准； 5、工程质量有重大缺陷未达到整改要求。 （六）交通民生工程建设资金只能由建设单位按规定支付交通民生工程建设款，其他任何单位、组织和个人都不得将建设资金用于偿还银行贷款和拖欠的其他工程款，不能从中提取管理费用或开支行政办公经费、招待费等；不得拖欠农民工工资和农民的征地拆迁费。 （七）建设单位支付建设资金时，必须符合下列程序： 1、业务部门审核。工程、计划等业务部门应根据有关合同、协议对结算凭证（发票、收据、工程进度价款结算单等）进行审核，并签署意见。 实行工程监理制的项目，其工程进度价款结算单必须经监理工程师审查签字同意后再交给业务部门审核。 2、财务部门审核。财务部门应根据有关规定和合同、协议，对有关业务部门审核同意支付的凭证的合法性、手续的完备性和金额的准确性进行审核，审核无误后签署同意支付意见。 3、根据业务和财务部门的同意支付审核意见，单位领导或其授权人审核无误后签署同意支付意见。 4、财务部门根据单位领导或其授权人的同意支付签批意见办理付款手续。 （八）建设单位遇有下列情况之一的，单位领导不得签批同意、财务部门不得办理付款： 1、违反国家法律、法规和财经制度的；应按规定招标的而未履行招投标手续； 2、计划外工程； 3、擅自改变建设工程项目和建设标准； 4、工程质量不合格； 5、实行工程监理制度的，工程进度价款结算单未经监理工程师签证同意； 6、不符合合同条款规定； 7、原始凭证不合法、手续不完备、支付审批程序不规范。 （九）建设单位应严格控制支出，在保证工程质量的前提下，努力降低造价。 （十）交通民生工程建设项目应实行工程质量保证金制度，建设单位与施工单位结算工程价款时，应按合同价和规定的比例预留质保金；工程交工验收合格且缺陷责任期满后，按合同支付剩余质保金。 （十一）建设单位必须参照《基本建设单位会计制度》进行会计核算，编制报送财务会计报告。项目竣工后，应按规定及时编制竣工财务决算。 三、监督检查。 （一）对交通民生工程建设资金使用情况的监督，实行单位自查、社会监督与接受财政、审计、监察等机关和上级主管单位的监督检查相结合的办法。 （二）交通民生工程建设资金，实行财务公开，由建设单位定期向当地群众公布建设资金使用情况，对群众反映属实的问题及时进行整改。 （三）交通主管部门对交通民生工程建设资金监督管理的主要职责： 1、制定建设资金管理制度； 2、审核、汇编、审批年度交通民生工程建设工程支出计划、预算和财务决算； 3、合理安排、及时拨付建设资金； 4、监督管理建设项目工程概预算、年度投资计划和预算安排（包括年度计划、预算调整）、工程招投标、合同签订、财务决