国有企业差旅费管理制度.pdfVIP

XX 国有企业（有限公司） 差旅费报销制度 第一章 总则 第一条 为了保证出差人员正常工作和生活需要，规范 差旅费管理， 完善公司管理， 节约开支， 结合公司实际情况， 制定本办法。 第二条 差旅费包括工作人员临时到公司常驻地以外 地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费 和公杂费。 第三条 出差必须按规定填写“出差申请单” ，从严控 制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出 规模；严禁无实质内容、无明确目的的差旅活动，严禁以任 何名义和方式变相旅游，严禁无实质内容的学习交流。 第四条 按照分地区、分项目的原则制定差旅费标准， 并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适 时调整 。 第五条 本管理制度适用于本公司全体员工。 第二章 出差审批及报销时限 第六条 公司员工因工作需要出差必须事先填写“出差 申请单”，注明出差事由、地点，行程和天数，经领导批准 后方可出差。 第七条 出差审批权限见下表： 区 区内 区外 域 职级 高级管理人员 懂事长 懂事长 中层管理人员 总经理 总经理 普通员工 部门负责人 总经理 第八条 出差人员返回后，必须在一周内到财务部办理 报销手续， 逾期不报者， 将按实际发生金额的 50%予以报销。 特殊情况可提前以个人借款形式向公司借支差旅费，借支额 度在 500 元 -1000 元 （含1000 元）之间由综合办公室及财务 部协商后，经总经理酌情批准；借支额度在 1000 元以上须 经董事长审批。借支未冲完的在次月工资中扣除剩余借支金 额。 第三章 差旅费报销 第九条 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、 伙食及杂费补助。 第十条 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报 销，伙食及杂费补助实行定额包干。 第十一条 出差人员要按照规定乘坐交通工具，凭据报 销城市间交通费。 未按规定乘坐交通工具的， 超支部分自理。 1、出差人员乘坐交通工具见下表： 交通 轮船 （不包 其他交通工 火车 飞机 工具 括旅游船） 具 职级 高 级 管 理 人 软卧 二等舱 经济舱 凭票报销 员 中 层 管 理 人 硬卧 三等舱 经济舱 凭票报销 员 普通员工 硬卧 三等舱 经济舱 凭票报销