2019年基金从业资格考试试题及答案：基金法律法规（预习7）.docxVIP

　　每天进步一点点，基础扎实一点点，通过考试就会更容易一点点。　　更多基金从业资格考试模拟试题请访问　　下列不属于基金公司内部控制原则的是。　　健全性原则　　及时性原则　　独立性原则　　成本效益原则　　『参考答案』　　『答案解析』本题考查内部控制的五原则。　　基金公司内部控制的原则包括健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、成本效益原则。　　是指内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行。　　健全性原则　　有效性原则　　独立性原则　　成本效益原则　　『参考答案』　　『答案解析』本题考查内部控制的五原则。　　有效性原则是指内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行。　　某基金管理公司在新股申购过程中因未遵守市场申购的原则而导致申购失败，事后进行原因分析时发现公司新股申购在法规发生变化后未及时更新，该事件反映该公司在内部控制方面违背了原则。　　有效性　　健全性　　独立性　　相互制约性　　『参考答案』　　『答案解析』本题考查内部控制的基本原则。　　基金管理人内部控制的有效性主要包含两层含义一是指基金管理人所实施的内部控制政策与措施能否适应基金监管的法律法规要求;二是指基金管理人内部控制在设计完整、合理的前提下，在基金管理的运作过程中，能够得到持续的贯彻执行并发挥作用，为实现提高公司经营效率、财务信