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个人养老问题研究 第一章问题背景 ※ 1.1 养老保险背景及研究意义 随着我国经济水平与医疗健康水平的提高，我国人口平均年龄已经有很大的提高，社会老龄化倾向已经很明显。现代城市生活压力的逐步加大，个人养老问题日益突出。传统“以儿养老”观念在巨大的现实面前面临极大的挑战。一方面由于政策层面上的因素，现在家庭层次“四二一”比重逐渐增加，对于子女充满巨大挑战；另一方面自十一届三中全会确立改革开放政策后传统经济结构的巨大变革也对“以儿养老”观念造成巨大挑战。如何应对这方面问题研究个人养老保险以保障个人生活平滑不出现巨大的变化已经是政策制定者必须考虑的一个重大问题。对于个人研究养老保险不仅有必要而且很急切。为居民提供退休后的生活保障是一个国家的基本职能之一，这种保障通常由养老保险来完成，因此养老保险体系的完善程度一直被视为衡量一国福利水平的重要标志。同样，养老保险的保障水平对居民的生活质量也会造成很大的影响。 个人养老保险:内容广泛，从广义上来说，养老保险是指投保人在退休后能够领取养老年金的保险。在我国现阶段，广义上的养老保险可以粗略分为三个部分P1：第一部分是基本养老保险，这一部分是核心，适用性较强，范围较广。第二部分P2:是企业补充养老保险 ，它是企业在国家规定的条件下下为本企业职工建立的一种辅助性养老保险 ，由企业根据自身状况选择性实施；第三部分P3:是个人储蓄性养老保险(商业保险)，个人自主性选择的机构性养老。从狭义上来说，养老保险一般指社会基本养老保险，即国家和社会根据一定的法律法规，对劳动者到达法定年龄或退休，由社会保险机构或指定的其他单位按规定给付养老年金的保险。在我国现行制度下个人可选择养老保险不仅可以为社会养老保险也可以利用个人储蓄账户加入其他形式养老，故本文主要探讨广义养老保险制度。个人养老保险是个人社会生活保障制度的重要组成部分，是个人加入社会保险的五大险种（养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险）中最重要的险种之一。法律规定凡年龄在16周岁以上，具有劳动能力的城乡居民，均可向保险公司投保。养老金领取从被保险人约定的缴费期满的次月起，至保险人保险责任终止时止。 我国养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的模式，通过建立养老保险基金，保障劳动者退休后的基本生活。自2012年起新型农村社会养老保险和城镇居民养老保险制度全覆盖工作全面启动，合并为城乡居民社会养老保险。 参加城镇职工养老保险和城乡居民养老保险人员，达到城镇职工养老保险法定退休年龄后，城镇职工养老保险缴费年限满15年（含延长缴费至15年）的，可以申请从城乡居民养老保险转入城镇职工养老保险，按照城镇职工养老保险办法计发相应待遇；城镇职工养老保险缴费年限不足15年的，可以申请从城镇职工养老保险转入城乡居民养老保险，待达到城乡居民养老保险规定的领取条件时，按照城乡居民养老保险办法计发相应待遇。《中华人民共和国社会保险法》和《实施中华人民共和国社会保险法若干规定》（人力资源和社会保障部令第13号文件）。 养老保险的基本原则之一就是保障基本生活。基本养老保险的目的是对劳动者退出劳动领域后的基本生活予以保障。这一原则更多地强调社会公平，有利于低收入阶层。一般而言，低收入人群基本养老金替代率(指养老金相当于在职时工资收入的比例)较高，而高收入人群的替代率则相对较低。劳动者还可以通过参加补充养老保险(企业年金)和个人储蓄性养老保险，获得更高的养老收入。目前我国主要的城镇职工养老保险体系，包含基本养老保险、个人储蓄性养老保险和企业年金等三个部分组成。 一般具有以下几个特点：　1、由国家立法，强制实行，企业单位和个人都必须参加，符合养老条件的人，可向社会保险部门领取养老金。　 2、养老保险费用来源，一般由国家、单位和个人三方或单位和个人双方共同负担，并实现广泛的社会互济。　 3、养老保险具有社会性，影响很大，享受人多且时间较长，费用支出庞大，因此，必须设置专门机构，实行现代化、专业化、社会化的统一规划和管理。 1.1.1 参加个人养老保险对国家宏观层面的影响 1.各国设计养老保险制度多将公平与效率挂钩，尤其是部分积累和完全积累的养老金筹集模式。劳动者退休后领取养老金的数额，与其在职劳动期间的工资收入、缴费多少有直接的联系，这无疑能够产生一种缴励劳动者的职期间积极劳动，提高效率。 此外，由于养老保险涉及面广，参与人数众多，其运作中能够筹集到大量的养老保险金，能为资本市场提供巨大的资金来源，尤其是实行基金制的养老保险模式，个 人账户中的资金积累以数十年计算，使得养老保险基金规模更大，为市场提供更多 的资金，通过对规模资金的运营和利用，有利于国家对国民经济的宏观调控。 2.通过建立养老保险